КАПИТАЛ 1-го УРОВНЯ

Перевод — капитал+1-го+уровня — с английского — на русский

КАПИТАЛ 1-го УРОВНЯ

  • 1 tier 1 capital банк. капитал первого порядка ) tier one capital, core capital, primary capital, first-tier capital * * *капитал первого порядка, или «сердцевинный» капитал: стандартное определение капитала на основе уровня риска его различных частей по методологии, предложенной Комитетом Кука; включает акционерный капитал (обыкновенные и неаккумулируемые привилегированные акции) и публикуемые резервы; в США с 1993 г. такой капитал должен составлять 4% активов;= ; Basle Committee on Banking Regulations and Supervisory practices; … Англо-русский экономический словарь > tier 1 capital
  • 2 tier 2 capital банк. капитал второго порядка ) second-tier capital, supplementary capital * * *капитал второго порядка, или дополнительный капитал: стандартное определение капитала на основе уровня риска его различных частей по методологии, предложенной Комитетом Кука; включает непубликуемые резервы, резервы против «плохих» кредитов, переоценку резервов, бессрочные привилегированные акции и др. субординированные долгосрочные кредиты, гибридные финансовые инструменты; в США с 1993 г. такой капитал должен составлять 4% активов; Basle Committee on Banking Regulations and Supervisory practices; … Англо-русский экономический словарь > tier 2 capital
  • 3 common equityУниверсальный англо-русский словарь > common equity
  • 4 капиталБольшой англо-русский и русско-английский словарь > капитал
  • 5 постоянно-переменный капитал Syn: оборотный капитал, оборотные средства Большой англо-русский и русско-английский словарь > постоянно-переменный капитал
  • 6 пробка регулирования уровняАнгло-русский словарь технических терминов > пробка регулирования уровня
  • 7 SEED CAPITAL (“семенной” капитал) Небольшая часть начального капитала, необходимая для финансирования научно-исследовательских работ и опытных разработок, предваряющих учреждение новой компании. “Семенной” капитал должен позволить компании составить убедительный и точный бизнес-план (businessplan). Финансы: англо-русский толковый словарь > SEED CAPITAL (“семенной” капитал)
  • 8 сертификация уровня защиты eng.protection level certificationrus.сертификация уровня защитыukr.сертифікація рівня захисту English-Russian dictionary of information security > сертификация уровня защиты
  • 9 спецификация верхнего уровня eng.top-level specificationrus.спецификация верхнего уровняukr.специфікація верхнього рівня English-Russian dictionary of information security > спецификация верхнего уровня
  • 10 спецификация нижнего уровня eng.low-level specificationrus.спецификация нижнего уровняukr.специфікація нижнього рівня English-Russian dictionary of information security > спецификация нижнего уровня
  • 11 интеграция ультравысокого уровня  (Ultra Large Scale Integration) Интеграция ультравысокого уровня  Процесс создания сверхбольших интегральных схем (СБИС), содержащих до 1000000 компонентов. Англо-русский словарь по нанотехнологиям > интеграция ультравысокого уровня
  • 12 напряжение высокого уровня сигнала входной информации
    1. напряжение высокого уровня сигнала входной информации интегральной микросхемы

    ;напряжение высокого уровня сигнала входной информации интегральной микросхемы напряжение высокого уровня сигнала входной информации Наименьшее значение напряжения высокого уровня на входе сигнала информации, обеспечивающее ввод информации в интегральную микросхему. Обозначение U1вх.и UDIH [ ГОСТ 19480-89]

EN

  • напряжение высокого уровня сигнала входной информации

Англо-русский словарь нормативно-технической терминологии > напряжение высокого уровня сигнала входной информации

  • 13 авансированный капитал

    Большой англо-русский и русско-английский словарь > авансированный капитал

  • 14 адрес N-го уровня

    Большой англо-русский и русско-английский словарь > адрес N-го уровня

  • 15 адрес второго уровня

    Большой англо-русский и русско-английский словарь > адрес второго уровня

  • 16 адрес нулевого уровня

    Большой англо-русский и русско-английский словарь > адрес нулевого уровня

  • 17 адрес первого уровня

    Большой англо-русский и русско-английский словарь > адрес первого уровня

  • 18 акционерный капитал

    joint stock, share capital

    Большой англо-русский и русско-английский словарь > акционерный капитал

  • 19 акционерный капитал банка

    Большой англо-русский и русско-английский словарь > акционерный капитал банка

  • 20 акционерный капитал компании

    Большой англо-русский и русско-английский словарь > акционерный капитал компании

  • Страницы

    Источник: https://translate.academic2.ru/%D0%BA%D0%B0%D0%BF%D0%B8%D1%82%D0%B0%D0%BB+1-%D0%B3%D0%BE+%D1%83%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%BD%D1%8F/en/ru/

    Экономический словарь — значение слова Капитал 1-го Уровня

    КАПИТАЛ 1-го УРОВНЯ

    TIER 1 CAPITALОсновной капитал или чистая стоимость капитала, к-рая служит буфером при убытках; акционерный капитал и накопленные резервы. К К.1-гоу. относят сумму акционерного капитала и накопленные резервы с соответствующей корректировкой. К.1-гоу. является одним из элементов рискованного капитала.

    Корректировка относится к неосязаемому основному капиталу и кумулятивным постоянным привилегированным акциям. Неосязаемый основной капитал должен вычитаться из суммарного акционерного капитала и раскрытых резервов (с некоторыми исключениями). Банковские холдинговые компании могут включать в К.1-гоу.

    кумулятивные постоянные привилегированные акцииАкционерный капитал включает обычные акции и некумулятивные постоянные привилегированные акции. Для банковских холдинговых компаний акционерный капитал включает также кумулятивные постоянные привилегированные акции.

    Обычные акции включают оплаченную по номиналу часть акционерного капитала или объявленный капитал, если выпускались акции без номинала. Обычные акции должны быть выпущенными и полностью оплаченными.

    Некумулятивные постоянные привилегированные акции имеют отличительные особенности: их владельцы имеют преимущества при распределении дивидендов или при ликвидационном распределении перед обычными акционерами. Такие акции являются постоянными в том смысле, что для них отсутствует срок обращения и они не могут быть изъяты из обращения по решению владельца.

    Некумулятивность означает то, что выплаченные дивиденды для акционеров не накапливаются. ФРС предостерегает относительно чрезмерного доверия по отношению к привилегированным акциям.К К.1-гоу. относят также раскрытые резервы. К ним относятся резервы, `созданные или увеличенные путем ассигнований нераспределенной прибыли или др.

    излишков` в соответствии с Бэйслским соглашением. Они также включают долю участия в акционерном капитале дочерних компаний. Неосязаемый капитал, зарегистрированный после 12 марта 1988 г. (весь неосязаемый капитал после 31 декабря 1992 г. независимо от даты регистрации), при корректировке вычитается.См. ДОСТАТОЧНОСТЬ СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА;

    КАПИТАЛ 2-го УРОВНЯ.БИБЛИОГРАФИЯ:BHALA, R. Risk-Based Capital: A Guide to the New Risk-Based Capital Adequecy Rules, 1989.

    Смотреть значение Капитал 1-го Уровня в других словарях

    Капитал — м. денежное имущество, богатство в деньгах; наличные деньги, наличность; истиник. | Наличная стоимость, ценность всякого промыслового и другого заведения. Один торгует……..
    Толковый словарь Даля

    Капитал — капитала, м. (от латин. capitalis, букв. головной). 1. Совокупность стоимостей (см. стоимость во 2 знач.), при помощи к-рых в капиталистическом обществе путем эксплоатации наемного……..
    Толковый словарь Ушакова

    Капитал М. — 1. Стоимость, которая при использовании наемного труда является средством получения прибавочной стоимости. 2. Имущество, собственность, ценные бумаги, денежные средства……..
    Толковый словарь Ефремовой

    Капитал — -а (-у); м. [франц., англ. capital от лат. capitalis — главный]1. Совокупность средств (имущество, деньги, недвижимость), приносящих прибыль. Промышленный к. Финансовый к. Страны……..

    Толковый словарь Кузнецова

    Дипломатия Второго Уровня — — неофициальная деятельность акторов гражданского общества (НПО, представляющих различные слои гражданского общества) для достижения прогресса на мирных переговорах………
    Политический словарь

    Дипломатия Первого Уровня — — официальные действия правительства, направленные на урегулирование спора или конфликта на международном уровне.
    Политический словарь

    Дипломатия Третьего Уровня — — деятельность, направленная на трансформацию конфликта и построение мира на низовом уровне. Цель дипломатии третьего уровня — содействовать взаимодействию и взаимопониманию……..
    Политический словарь

    Капитал — — стоимость, приносящая прибавочную стоимость. может быть выражен в виде денежных ссуд и кредитов, в виде средств производства и даже в виде предметов потребления, если……..
    Политический словарь

    Авансированный Капитал — — денежный капитал, предназначенный для приобретения средств производства, организации дела, осуществления бизнес-проектов, обещающих принести в будущем прибыль. Иными……..
    Юридический словарь

    Активный Капитал — — капитал, свободный от обязательств и долгов.
    Юридический словарь

    Акционерный Капитал — — основной капитал акционерного общества, который образуется за счет эмиссии акций. Является уставным капиталом, так как его размер определяется уставом общества. А………
    Юридический словарь

    Амортизационный Капитал — — капитал, предназначенный для воспроизводства основных средств, образуемый за счет амортизационных отчислений.
    Юридический словарь

    Банковский Капитал — 1) совокупность денежных капиталов, привлеченных в банки и используемых ими для кредитно-расчетных и других операций, т.е. банковские ресурсы; 2) собственный (акционерный……..
    Юридический словарь

    Буферный Капитал — — см. РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ.
    Юридический словарь

    Венчурный Капитал — — см. РИСКОВЫЙ КАПИТАЛ
    Юридический словарь

    Вложенный Капитал — — физический и денежный капитал, вложенный в определенное дело, в бизнес, в производство, в торговлю, в научные исследования или в другие сферы экономики, хозяйства. Одним……..
    Юридический словарь

    Гарантийный Капитал — — термин, принятый в раде стран, характеризующий собственный капитал частных акционерных и сберегательных банков, страховых компаний; обычно в ликвидной форме, в пределах……..
    Юридический словарь

    Гибкий Капитал — — капитал, легко поддающийся замещению.
    Юридический словарь

    Гомогенный Капитал — — капитал, однородный по возрастной структуре.
    Юридический словарь

    Декларированный Капитал — — капитал акционерного общества, указанный в его учредительных и иных документах.
    Юридический словарь

    Денежный Капитал — — капитал в денежной форме. Образование Д.к. (денежных инвестиций, капиталовложений) обычно предшествует созданию на его основе физического капитала, средств……..
    Юридический словарь

    Дополнительный Капитал — капитал, полученный за счет дополнительной эмиссии акций или продажи акций сверх их номинальной стоимости.
    Юридический словарь

    Заемный Капитал — — капитал, который образуется за счет средств от выпуска облигаций и средств банковского кредита.
    Юридический словарь

    Закрепленный Капитал — — неперемещаемый капитал.
    Юридический словарь

    Иммобилизованный Капитал — — 1) капитал, перешедший из собственности акционерной компании в частную собственность предпринимателей; 2) капитал, помещенный в малоподвижные ценные бумаги.
    Юридический словарь

    Инвестиционный Капитал — — капитал, вложенный в долгосрочные инвестиции, на длительный период темени.
    Юридический словарь

    Индекс Уровня Жизни — — индекс, характеризующий изменение уровня реальных доходов населения, его определенных групп, определяемый с учетом изменения как денежных доходов населения,……..
    Юридический словарь

    Иностранный Капитал — — инвестиции, капиталовложения других стран в экономику данной страны, осуществляемые в самых разных формах. См. т.ж. ИНВЕСТИЦИИ.
    Юридический словарь

    Интеллектуальньш Капитал — — капитал, воплощенный в людях в форме их образования, квалификации, знаний, опыта. Чем выше такой капитал, тем обычно больше трудовые возможности работников,……..
    Юридический словарь

    Канал Нулевого Уровня — — продажа товара производителем непосредственно потребителю — канал распределения, напрямую соединяющий производителя с потребителем.
    Юридический словарь

    Посмотреть в Wikipedia статью для Капитал 1-го Уровня

    Источник: http://slovariki.org/ekonomiceskij-slovar/15577

    Личный капитал. Из чего состоит и как им распоряжаться

    КАПИТАЛ 1-го УРОВНЯ

    Наш личный капитал состоит из трех частей:

    • текущий (то что мы тратим ежедневно);
    • резервный (если что-то с нами случится);
    • инвестиционный (накопления на старость).

    Сегодня я хочу рассказать подробней про каждую из этих категорий капитала и как с ним обращаться. Начну с того, почему без инвестиционного капитала достойной пенсии у нас не будет.

    Почему инвестиции обязательны

    Текущие финансовые системы мира построены таким образом, что она не может обеспечить граждан, которые выходят на пенсию.

    В 2019 году, в России на каждого пенсионера приходится пять работающих граждан. Они обеспечивают пенсию для этого пенсионера. Если денег не хватает, пенсионному фонду помогает государство.

    В 2050 году на каждого пенсионера будет приходиться два работника. Государство уже не сможет закрывать дыры и пенсию придётся снизить. Исключение, если эти два работника будет зарабатывать больше пяти работников 2019 года, учитывая инфляцию.

    Фактически это означает, что люди, которым сейчас 30-50 лет должны будут работать до поздней старости.

    Проблема образовалось из-за демографической ямы и увеличения продолжительности жизни. Если раньше люди редко доживали до 70 лет, то сейчас шанс дожить до 90 лет становится высоким. И частота дожития до такого возраста будет увеличиваться по мере развития технологий.

    На этом фоне становится важным финансовая грамотность. Люди должны научится распоряжаться своими деньгами, чтоб при выходе на пенсию иметь возможность зарабатывать столько же, сколько они зарабатывают в зрелом возрасте.

    Это возможно благодаря инвестиционному капиталу, которые пожилые люди будут тратить, когда выйдут на пенсию.

    Четыре этапа жизни

    Доход по жизни можно разделить на 4 этапа (детство, молодость, зрелость и старость).

    В детстве мы являемся иждивенцами (наши потребности оплачивают родители).

    В молодости мы учимся, получаем квалификацию. Эта квалификация позволит в дальнейшем нам зарабатывать деньги на рынке труда. Уже в это время мы можем начать зарабатывать сами, но родители еще будут помогать.

    В зрелости мы начинаем наращиваем свой доход к середине жизни и теряем его ближе к пенсии.

    А в старости получаем только пенсию (и то, не гарантированно).

    Капитал в зрелости

    Когда мы становимся зрелыми и начинаем полностью обеспечивать себя, у нас должен появится излишек. Если этого излишка нет, нужно искать более высокооплачиваемую работу, повышать квалификацию или снижать расходы.

    Текущий капитал — это наши ежемесячные расходы. Чтоб его рассчитать нужно вести личное финансовое планирование и отслеживать куда мы тратим свои деньги. Это как обязательные расходы — кварплата, покупка еды и одежды. Так и необязательные: расходы на развлечение и отпуск. Подробней о финансовом планировании расскажу как-нибудь в другой статье.

    Резервный капитал — это «подушка безопасности». Если тебя уволили с работы, ты должен иметь запас денег, чтоб прожить следующие 3 месяца.

    Если пришлось делать операцию, то должен иметь 3-6 месячные зарплаты в резерве, чтоб восстановиться и прийти в норму. Резервный капитал формируется постепенно: каждый месяц нужно откладывать 3–8% от зарплаты.

    Резервный капитал должен находится в активах, к которым можно быстро получить доступ (депозит с возможностью снятия денег, дебетовая карта с процентом на остаток).

    Инвестиционный капитал — это капитал, который копится на старость. Это тот капитал, который позволит сохранить уровень жизни на уровне зрелости. Важная задача у инвестиционного капитала — приумножаться выше инфляционных ожиданий. Если инфляция 5%, то доход от инвестиций должен быть выше 6%, а лучше 10%.

    Текущий капитал

    Размер текущего капитала растёт к 40 годам и снижается к старости. Пополнение текущего капитала идёт из заработной платы и подработок.

    Я начал зарабатывать в 20 лет, будучи студентом ВУЗа. Мой доход составлял 10 000 ₽. На текущие траты я оставлял 9 000 ₽, 500 ₽ направлял на депозит, а 500 ₽ оставлял в резервном фонде. Безусловно мне еще помогали родители, я жил у них.

    Именно из этих 9 000 ₽ строился мой личный бюджет. На эти деньги я удовлетворял свои потребности: покупал телефон, водил девушку в кино и т.п. Чем старше я становился, тем больше «потребностей» становилось и тем сильнее росли мои расходы.

    Повседневные траты и являются моим текущим капиталом. Этот капитал должен хранится на счетах или в виде налички. Я должен иметь быстрый доступ к этому капиталу. Идеал — это дебетовая карта с начислением процента на каждый месяц и кэшбек системой.

    Резервный капитал

    Ближе к 24 лет я начал получать 30 000 ₽ дохода. На инвестиции уже отправлял 3 000 ₽, а на резервный капитал отправлял от 1 000 ₽ до 10 000 ₽. К 26 лет у меня уже было скоплено на резервном капитале три месячные зарплаты.

    Я старался тратить только на то, что мне нужно. При этом я не отказывался от развлечений, просто на это у меня был свой бюджет.

    Мне сейчас 32 года, и я уже скопил на резервный капитал шесть месячных зарплат. И все деньги (которые предназначались для резервного капитала) я перевожу в инвестиционный капитал.

    Если меня уволят или я решу уйти с работы, я смогу без нервотрепки найти себе рабочее место. Если по состоянию здоровья я не смогу работать 3-6 месяцев, резервный капитал меня спасёт.

    6 месячных зарплат — это консервативный вариант. Достаточно иметь 6 месячных текущих капитала. Давайте разберем на примере:

    Петя зарабатывает 100 000 ₽, из которых 70 000 ₽ — это его текущий капитал (то что он тратит ежемесячно). Его резервный капитал — это 6 месячных зарплаты (как у меня): 600 000 ₽. Ему хватит этого капитала, чтоб прожить 8,5 месяцев:

    600 000 ₽ / 70 000 ₽ = 8,57 месяцев

    Но для Пети достаточно иметь резервный капитал в 420 000 ₽:

    70 000 ₽ * 6 месяцев = 420 000 ₽

    У меня уже происходила ситуация, когда меня спас резервный капитал, поэтому я веду его консервативно.

    Инвестиционный капитал

    Когда заполнили резервный капитал на 3-6 текущими капиталами, направляем деньги (предназначавшиеся резервному капиталу) в инвестиционный капитал.

    Допустим: Мы ежемесячно 10% отправляли в инвестиционный капитал, и 5% в резервный капитал. Когда резервный капитал был сформирован мы можем отправлять в инвестиционный капитал 15% (10%+5%).

    Инвестиционный капитал стоит формировать из долгосрочных инвестиций:

    • облигации;
    • акции;
    • недвижимость.

    Облигации — это долговая расписка. Облигацию может выпустить государство, муниципалитет (город или регион) или компания (корпорация).

    Если облигацию выпускает государство Россия — это Облигация Федерального Займа (ОФЗ). Обычно это ставка рефинансирования + 1%.

    Если облигацию выпускает город Москва — это муниципальная облигация. Обычно это ставка рефинансирования + 2-4%. Ставка зависит от рейтинга муниципалитета.

    Если облигацию выпускает Сбербанк или Газпром, то это корпоративная облигация. Ставка по корпоративной облигации зависит от рейтинга компании. Чем надежней компания, тем меньше ставка.

    Акция — это доля собственности в компании. В России каждый человек может купить часть собственности Сбербанка и получать доход от этой собственности. Если компания работает эффективно и ее прибыль растёт — акции дорожают. Если компания работает плохо, и её прибыль падает — акции падают.

    Крупные компании, которые не могут эффективно инвестировать свою прибыль, платят дивиденды. Дивиденды могут платить от 1 до 4 раз в год. В России это обычно 1-2 раза в год. Каждый владелец акции имеет право на распределение прибыли компании (дивидендов), как собственник этой компании.

    Фактически владение акции — это владение бизнесом. Однако рентабельность этого бизнеса может быть меньше, чем у малого бизнеса, но зато и рисков меньше.

    Акция — согласно накопленной статистики, самый доходный финансовый инструмент. Но на небольшом промежутке времени облигации могут иметь большую доходность, чем акции.

    Недвижимость может быть жилой и коммерческой. Коммерческая недвижимость — это офисы, склады, помещения для ритейла или бизнесов в сфере услуг, гостиницы. Жилая — квартиры . У недвижимости доходность меньше чем у акций, но обычно выше, чем инфляция. У нас в России недвижимость дорожает, а не дешевеет.

    Облигации — это срочный финансовый инструмент. ОФЗ продать легко, муниципальные и корпоративные облигации можно продать за 1–3 дня. Облигации имеют срок погашения. В Англии распространены бессрочные облигации.

    Акции — это бессрочный финансовый инструмент. В акции стоит инвестировать от 3 до 40 лет. Акции не нужно постоянно продавать и покупать. Рынки могут падать или взлетать, но акции дают стабильную доходность на протяжении 3–40 лет. Продавать стоит только если фундаментальная оценка стала хуже.

    Распределение капитала

    Чем старше становится человек, тем больше должен становится его инвестиционный капитал. Из-за сложных процентов капитал будет расти быстрее каждый следующий год (об этом напишу позже). К примеру, Уоррен Баффет начинал с 100 000$, и сейчас имеет состояние, которое оценивают в 86,6 млрд долларов.

    Текущий капитал к старости будет снижаться. Примерно до 70% от максимальной зарплаты в зрелости.

    Резервный капитал ближе к старости будет использоваться для инвестирования или на текущее потребление.

    Дисклеймер

    Я не являюсь профессиональным инвестором и финансовым аналитиком. Я не могу рекомендовать покупать или продавать акции. Никто не может предсказывать будущее, потому что будущее неопределено. Мои посты — это анализ текущей деятельности компании. Инвестировать в компанию или нет — это личное дело каждого человека.

    Спасибо, что дочитали статью до конца. Если эта статья понравилась — ставьте плюс. Чтоб не пропустить новые статьи — подписывайтесь. Если пост был полезен — поделитесь с родными и друзьями.

    Напишите в комментарии что вы думаете об этой статье, о чем бы вы хотели почитать в будущих статьях? Как вы распределяете свой капитал? Считаете ли своё распределение капитала правильным?

    Источник: https://zen.yandex.com/media/id/592e943c8e557dedf2436877/lichnyi-kapital-iz-chego-sostoit-i-kak-im-rasporiajatsia-5d88f05ef73d9d00ae8e559b

    Разбор структуры капитала «Райффайзенбанк»

    КАПИТАЛ 1-го УРОВНЯ

    Капитал банка является обязательным условием образования и функционирования любого коммерческого банка. Капитал формируется из собственных средств акционеров или участников банка.

    Основной функцией капитала является защита интересов кредиторов банка, поскольку большинство компонентов капитала носит безвозвратный и постоянный характер. Кроме того, капитал является основой для формирования долгосрочных активов банка.

    Структура и состав капитала банка

    Капитал представляет собой совокупность различных по назначению полностью оплаченных компонентов. Однако, не все компоненты капитала в равной степени обладают защитными свойствами, поэтому в его структуре выделяются 2 уровня:

    1. Основной капитал, который в свою очередь включает базовый и добавочный капитал. Формируется за счет средств с наиболее постоянным характером. Банк может беспрепятственно использовать эти средства для покрытия непредвиденных убытков.

    2. Дополнительный капитал включает средства, которые носят менее постоянный характер и могут быть направлены на покрытие непредвиденных убытков только при определенных обстоятельствах. Стоимость таких средств способна в течение определенного времени изменяться.

    Капитал банка определяется следующим образом:

    Расчет капитала банка регламентируется Положением Банка России №646-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)». Данное Положение устанавливает детальный перечень требований к источникам капитала на каждом уровне, а также корректировки.

    I. Уставный капитал составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

    Согласно ст.11 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» минимальный размер уставного капитала составляет:

    1. 1 миллиард рублей — для вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией;

    2. 300 миллионов рублей — для вновь регистрируемого банка с базовой лицензией;

    Вкладом в уставный капитал кредитной организации могут быть:

    • денежные средства в валюте Российской Федерации;
    • денежные средства в иностранной валюте (перечень допустимых валют определяется Инструкцией Банка России №154-И);
    • принадлежащее учредителю кредитной организации на праве собственности здание, завершенное строительство, в котором может располагаться кредитная организация;
    • принадлежащее учредителю кредитной организации на праве собственности имущество в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения.

    II. Эмиссионный доход представляет собой положительную разницу между ценой размещения акций (долей) и их номинальной стоимостью при формировании и (или) увеличении уставного капитала кредитной организации.

    III. Резервный фонд формируется за счет отчислений от прибыли предшествующих лет, остающейся в распоряжении кредитной организации, а также прибыли текущего года.

    Резервный фонд создается в размере, предусмотренном уставом банка. Если банк образован в форме акционерного общества, резервный фонд должен составлять не менее 5% от уставного капитала банка.

    IV. Прибыль предшествующих лет и текущего года включается в состав основного капитала, если ее величина подтверждена аудиторской организацией. Непроаудированная прибыль учитывается в составе дополнительного капитала.

    V. Одним из источников добавочного или дополнительного капитала являются субординированные кредиты, которые должны отвечать следующим требованиям:

    • предоставляются на срок не менее 5 лет,
    • не могут быть погашены (в том числе частично) по инициативе кредитора до окончания срока действия договора.

    Требования Банка России к уровню достаточности капитала

    Банк России установил минимальный размер собственных средств (капитала) с 1 января 2018 года в сумме:

    1. 1 миллиард рублей — для банка с универсальной лицензией;

    2. 300 миллионов рублей — для банка с базовой лицензией.

    Кроме того, на ежедневной основе банки обязаны соблюдать нормативы достаточности капитала, а именно:

    — норматив достаточности базового капитала банка (Н1.1);

    — норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2);

    — норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0);

    — норматив достаточности собственных средств (капитала) банка с учетом взвешивания активов по уровню риска 100 процентов (Н1.4).

    В таблице приведены минимально допустимые числовые значения нормативов достаточности капитала с учетом надбавок, действующие с 1 января 2019 года.

    Таким образом, Банк России предъявляет требования к поддержанию определенного уровня как совокупного капитала, так и его наиболее устойчивых компонентов, образующих базовый и основной капитал. Кроме того, для повышения устойчивости банка введены надбавки, соблюдение которых обеспечивается за счет источников базового капитала.

    Информация о капитале банка на примере АО «Райффайзенбанк»

    Рассмотрим структуру, состав капитала и уровень его достаточности на примере отчетности АО «Райффайзенбанк» по состоянию на 1 января 2019 г.

    Переходим по ссылке на сайт Банка России, в поисковике печатаем «Райффайзенбанк», затем в результатах поиска нажимаем на название банка:

    В общей информации о банке указана величина его уставного капитала (36 млрд руб). Справа перечислены официальные сайты организации, которые понадобятся для поиска Годового отчета за 2018 год. Ниже на этой же странице расположены публикуемые формы отчетности АО «Райффайзенбанк».

    Для получения детальной информации о компонентах капитала выбираем форму 0409123, о нормативах – форму 0409135.

    Для «чтения» формы 0409123 необходимо обращать внимание на номера строк.

    Например, строка «источники базового капитала» является промежуточным результатом для расчета капитала и итоговым результатом для всех строк с номером, начинающимся на 100.

    Одним из компонентов базового капитала АО «Райффайзенбанк» является уставный капитал, полностью сформированный обыкновенными акциями:

    Код формы 0409123, месячная, тыс. руб.

    Также в состав базового капитала входят эмиссионный доход, резервный фонд и проаудированная прибыль:

    Сумма компонентов базового капитала банка скорректирована на величину нематериальных активов:

    Добавочный капитал банка состоит из субординированного кредита, привлеченного до 1 января 2013 года на срок не менее 50 лет от нерезидента:

    см. детализирующую строку 103.4.1

    Основной капитал представляет собой сумму базового и добавочного капитала:

    Дополнительный капитал (капитал 2-го уровня, номер строк начинается с 2) включает непроаудированную прибыль, субординированный кредит и прирост стоимости основных средств:

    Капитал банка представляет собой сумму основного и дополнительного капитала:

    АО «Райффайзенбанк» включен в перечень системно значимых кредитных организаций, поэтому для банка применима дополнительная надбавка к нормативам достаточности капитала за системную значимость.

    Согласно данным формы 0409135 по состоянию на 1 января 2019 года нормативы достаточности капитала АО «Райффайзенбанк» превышают регуляторные минимумы, установленные для системно значимых банков:

    Детальная информация о капитале и нормативах содержится в формах отчетности 0409808 и 0409813:

    Годовой отчет за 2018 год по РСБУ, опубликован на официальном сайте банка

    АО «Райффайзенбанк» занимает 9-е место по капиталу среди всех банков РФ:

    С рейтингом банков по величине капитала можно ознакомиться на портале Банки.ру, выбрав показатель «Капитал» (по форме 123).

    Таким образом, мы провели полный разбор структуры капитала банка и его основных компонентов. Более подробно о финансовых институтах, а также об оценке компаний и проектов вы можете узнать на нашем курсе «Финансовая Академия».

    Валерия Сенькович

    Источник: https://blog.sf.education/razbor-struktury-kapitala-rajffajzenbank/

    Все термины
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: