ИЗВЕЩЕНИЕ О ПЕРЕВОДЕ ТОВАРНОГО АККРЕДИТИВА

Содержание
  1. Товарный аккредитив
  2. Особенности понятия «аккредитив»
  3. Что должно быть прописано в документе, и от чего зависят условия, что прописаны в аккредитиве?
  4. Преимущества товарного аккредитива
  5. Осуществление платежа
  6. Алгоритм, по которому производятся расчеты
  7. Расчёты по аккредитиву — гарантия юридической безопасности любой сделки
  8. Порядок открытия
  9. Стоимость аккредитива
  10. Как безопасно передать деньги продавцу? (часть 2 — аккредитив)
  11. Аккредитив 
  12. Теперь подробнее о том, как все это происходит на практике (порядок действий).
  13. Какие еще важные моменты есть в связи с расчетами с использованием аккредитива:
  14. Внешнеторговый контракт на поставку товара с оплатой по аккредитиву
  15. Аккредитив в международной торговле
  16. Преимущества и недостатки аккредитива
  17. Нормативная база
  18. Виды международных аккредитивов
  19. Разработка и сопровождение контракта с аккредитивом

Товарный аккредитив

ИЗВЕЩЕНИЕ О ПЕРЕВОДЕ ТОВАРНОГО АККРЕДИТИВА

Товарный аккредитив — договоренность между банком и стороной, которая представляет определенные товары или услуги об осуществлении денежной выплаты банком при условии гарантии отправки товара или оказания услуг своевременно.

На сегодня такой вид деятельности принято считать наиболее эффективным методом финансирования торговли.

При таком расчете можно одним махом уберечь себя от какого-либо риска, импортер и экспортер чувствуют себя боле уверенно и безопасно, отдав предпочтение такому виду услуги.

Особенности понятия «аккредитив»

Товарный аккредитив — это такого рода документ, где находится письменное подтверждение банка, которое говорит об открытии товарного аккредитива, который дает право бенефициару получить свой платеж, подтверждение.

Аккредитив может быть нескольких видов:

  • Подтвержденный и неподтвержденный другой банковской организацией.
  • Отзывным либо нет.
  • Дельным и недельным.
  • Покрытым или же непокрытым.

Аккредитив, как правило, используется для расчета за экспорт товаров и услуг, осуществляемый отечественными организациями, такая документация может открываться зарубежными банковскими организациями только по поручению зарубежных фирм, что занимаются импортом и иных предприятий.

Такая услуга доступна не только в российских банках, что имеют лицензирование на ведение денежных операций от Центрального российского банка, а и в иных зарубежных банковских организациях.

Отталкиваясь от этого, отечественные банковские организации имеют все полномочия от зарубежных банков сообщать бенефициарам об открытии в их пользу аккредитива.

Также в полномочия банка входит подтверждение аккредитивов и выступ в роли исполнителя, они могут получать различного рода возмещение от зарубежных банковских структур. Банк вполне может выплатить всю сумму экспортерам сразу после предъявления соответствующей документации.

После того, как российский коммерческий банк получает аккредитив от зарубежного банка, сразу нужно проверить его достоверность. Для этого в период 3 рабочих дней направляют извещение организации-экспортеру, которое говорит об открытии аккредитива. К авизо в комплекте предоставляется экземпляр документа.

После получения извещения, бенефициар обязан тщательно перепроверить документы по товарному аккредитиву, дабы избежать несоответствий в условиях, которые были ранее указаны в контракте. Проверить нужно, насколько аккредитив отвечает требуемым запросам, нет ли каких-либо ошибок и нюансов.

Обратить важно и внимание на сроки действия документа, сумму и остальные моменты. Если у компании-экспортера имеются какие-то поправки или замечания, опять-таки, в период 3-х дней следует о них сообщить банку и потребовать внести некие поправки в условия аккредитива.

Если в отведенный термин не поступает никаких замечаний, это говорит о том, что экспортера в полной мере устраивают все условия аккредитива.

Что должно быть прописано в документе, и от чего зависят условия, что прописаны в аккредитиве?

Аккредитив должен иметь лояльные сроки действия, примерно 180 дней, это делается для того, чтобы организации-экспортеру было больше времени для того, чтоб успеть собрать и предоставить всю нужную документацию в банк.

Сроки действия всегда зависят от разновидности товара, условий, транспортировки и его хранения.

Будь-то это сырье или оборудование, либо продовольственные товары – все это требует определенного количества времени, сил и затрат, поэтому сроки сугубо индивидуальны и прописаны в условиях аккредитива.

Если же аккредитив исполняется иностранным банком, перед тем, как согласовывать условия, следует сразу же учесть время, которое понадобится для доставки документа к Банку. Если не учесть этот фактор, то это будет считаться прямым нарушением условий аккредитива со стороны организации-экспортера.

Данные, которые обязаны находиться в рабочем аккредитиве, и соответствовать условиям договора:

  • Наименование банка-эмитента.
  • Порядковый номер аккредитива.
  • Названия предприятия, что выступает экспортером.
  • Название организации импортера.
  • Денежная сумма аккредитива.
  • Название и указанное количество товара, покрываемое суммой документа.
  • Ценовая политика, которая даст понять стоимость каждой единицы товара.
  • Условия, по которым будет осуществляться поставка товара.
  • ФИО/название компании того, кто будет нести ответственность за оплату комиссий банку.
  • Есть ли разрешение на осуществление перегрузки.
  • Разрешена или нет частичная поставка.
  • Дата осуществляемой поставки.
  • Сроки годности аккредитива.
  • Название и количество документации, благодаря которым экспортер сможет получить денежную сумму.

Преимущества товарного аккредитива

Стоит отметить тот факт, что товарный аккредитив и документарный имеет большую популярность не только на территории России, но и на международном уровне. Почему большинство организаций отдает предпочтение такому виду услуги? Все очень просто, ведь с этого имеют выгоду обе стороны

Аккредитив товарный имеет такие преимущества:

  1. 1) Уверенность. Фирма-экспортер своевременно получает денежную сумму (оплату) за предоставление своих услуг или же товара. Придерживаясь всех сроков, что указаны в контракте, фирма уверена в том, что получит оплату от банка не зависимо от того, перечислены ли средства со счета фирмы-импортера.

    2) Защита интересов импортера. Открывая аккредитив, импортер никак не рискует своими денежными средствами, чего нельзя сказать об авансовых выплатах. Условием, что указывается в аккредитиве, можно выбрать третье лицо, которое и будет выступать независимой стороной. Обычно этой стороной является страховая компания или же торговая инспекция.

    3) Документ оформляется по единообразным правилам и условиям, которые признаны на мировом уровне и четко указывают обязанности, что возлагаются на каждую из сторон. Руководствуясь этим расчетом, можно легко определить для себя наиболее приемлемые условия.

Так же следует учесть:

  • Условия, на которых будет проводиться оплата.
  • Перечень нужной документации, что понадобятся экспортеру для получения своих денег.
  • Сроки действия документа.

Осуществление платежа

Есть некие условия, которые позволяют банку не выплачивать денежные средства от имени импортера по действующему аккредитиву до того момента, пока банку не были предоставлены и рассмотрены все документы по товарному аккредитиву.

Если же в документации возникают какие-то спорные вопросы или несоответствия, банк вправе сделать отказ от выплаты денег от лица импортера. Импортер должен давать гарантии о том, что проведет все расчеты после предъявление требуемых документов.

Экспортер получает денежную выплату за свой товар или услугу моментально – сразу после отгрузки либо выполнения работы. Но это только в том случае, если это условие было указано в аккредитиве и существует тому подтверждение.

Документация, что подтверждает отправку или отгрузку товара относится к товарораспорядительной документации.

Алгоритм, по которому производятся расчеты

  • Обе стороны (импортер и экспортер), что учувствуют в сделке, решают провести все расчеты сугубо в аккредитивной форме.
  • По согласию экспортера, импортером дается соответствующий запрос в банк, в котором идет речь о разрешении открытия аккредитива. После предъявления нужной документации, банк возлагает на себя ответственность и отвечает за передачу денежных средств экспортеру.
  • Банк, который выпускает аккредитив, сообщает об этом авизирующему банку.
  • Авизирующий банк, в свою очередь, ставит в известность своего клиента (экспортера) о выпуске аккредитива.
  • Экспортер занимается отгрузкой товара и подготовкой требуемой документации, после чего происходит передача документов в авизирующий банк, а тот, в свою очередь, передает их в банк-эмитент.
  • Полученную документацию тщательно проверяет банк-эмитент и сверяет их со сроками аккредитива. Если не возникает никаких размерностей, банк от имени импортера перечисляет денежную выплату экспортеру.
  • Вся документация попадает в руки фирме-импортеру через банк для получения нужного товара.

Источник: https://utmagazine.ru/posts/8028-tovarnyy-akkreditiv

Расчёты по аккредитиву — гарантия юридической безопасности любой сделки

ИЗВЕЩЕНИЕ О ПЕРЕВОДЕ ТОВАРНОГО АККРЕДИТИВА

Для успешного проведения экспортных/импортных сделок лучше всего использовать удобный инструмент — расчёты по аккредитиву. С его помощью можно решить более одной задачи максимально быстро.

Прочитав данную статью, вы узнаете, как минимизировать юридические риски, которые связаны с непониманием международного законодательства.

Вы сможете застраховаться от недобросовестных партнёров, научитесь использовать аккредитив в качестве инструмента кредитования.

Это название присвоено денежному условному обязательству банковского учреждения, которое принимается по просьбе приказодателя (клиента).

Обязательство заключается в том, чтобы вовремя заплатить (при условии передачи получателем платежа всех предусмотренных согласно условиям составленного аккредитива документов в отделение банковского учреждения) третьему лицу. В приведённом случае банк является исполнителем аккредитива.

Плательщик по аккредитиву, другими словами, аппликант, считается компанией-клиентом, согласно поручению которой происходит открытие расчёта. Получателем платежа назначается бенефициар. Банк — единственный гарант между аппликантом и бенефициаром, поскольку его обязательство не зависит от обязательств обеих сторон.

Основной договор предполагает аккредитивную форму расчёта, которая производится между покупателем и, соответственно, поставщиком.

С помощью аккредитива можно:

  • осуществлять оплату векселя переводного;
  • провести платёж на имя бенефициара;
  • передать полномочия в руки исполняющего банка для платежей/оплат, акцептования, учёта переводного векселя.

В большинстве случаев, аккредитивы применяются в качестве форм расчётов в процессе торговой сделки на одном уровне с открытым счётом.

Международная торговля подразумевает использование аккредитива с целью финансирования сделки, аналогично банковской гарантии.

Все возникающие вопросы по применению расчётов в России регулируются гл. 46 ч. 2 Гражданского кодекса и гл. 6 от 19.06.12.

 

Аккредитивы классифицируют на группы:

  • безотзывные и отзывные (чаще встречаются именно первый вариант);
  • подтверждённые или без подтверждения;
  • покрытые (их иногда называют депонированными), гарантированные (непокрытые).

Рассмотрим каждый вид подробнее:

  • Отзывной аккредитив — документ, который можно аннулировать банком или плательщиком, который его выписал. На данный момент все аккредитивы безотзывные (соответственно с УОП 600). Среди международных аккредитивов крайне редко производится покрытие, поэтому покрытый аккредитив в сделках не встречается. Исключением является вариант подтверждения аккредитива, открываемый банком-эмитентом, без установленных лимитов подтвердителем.
  • Безотзывной покрытый аккредитив – документ, содержимое которого никто не властен аннулировать (отозвать).
  • Подтверждённый аккредитив – документ, согласно правилам которого сторонний банк в качестве маленького дополнения к обязательствам эмитента возводит на себя обязательство передать платёж бенефициару (обязательно учитывается условие предъявления всех бумаг, соответствующих условиям обязательства). В случае, когда для другого банка расчёт не предусмотрен, аккредитив выступает неподтверждённым по виду.
  • Депонированный аккредитив – это такой расчёт, полный объём суммы которого должен быть переведён на счёт покрытия посредством денег плательщика или же оформленного кредита в банке бенефициара.
  • Гарантированный – расчёт, в процессе открытия которого эмитент не осуществляет перевод денег в пользу банка бенефициара, он даёт ему полное право списывать требуемую сумму в обозначенных пределах корсчёта, принадлежащего ему, или договаривается о совершении оплаты иным способом. Все крупные банки поддерживают между собой открытые кредитные линии, что делает по умолчанию все аккредитивы непокрытыми.

Расчёты по аккредитиву регулируются гл. 46 ч. 2 ГК и гл. 6 от 19.06.12.

Согласно способам исполнения, расчёты бывают с платежом при подаче документов, с платежом отсроченным, с акцептом тратт. Различают следующие типы документов:

  • С красной оговоркой – расчёт, согласно которому поставщику представляется определённая сумма авансом, прежде чем предоставляются отгрузочные документы, являющие собой свидетельство о выполнении обязательств. Денежный платёж проводится против предоставления документов (согласно условиям) бенефициаром. В прошлом столетии аккредитивы производились в виде бланка письма. Оговорка, благодаря своей важности, строго выделялась красным в документе. Так и произошло данное название. Сегодня термин скорее выступает профессиональным жаргоном.
  • Револьверный – расчёт, который открывают частично на сумму платежей и возобновляют автоматически по мере проведения расчётов за каждую товарную партию. Открывается подобный расчёт при выполнении равномерных, растянутых во времени, поставок. его цель – снизить указанную изначально сумму.
  • Трансферабельный (переводной) – форма расчёта, которая предусматривает возможность осуществлять частичный перевод с пользой для других бенефициаров.
  • Циркулярный – позволяет получать денежные средства в пределах кредита в любом банке-корреспонденте учреждения, выдавшего клиенту данный расчёт.
  • Резервный аккредитив (альтернативное название «Stand-By») – является разновидностью гарантии банка, которая носит строго документарный характер (допускается представление других документов, помимо требования платежа) и полностью подчиняется пакету документов Международной палаты торговли для аккредитивов. Обязательства такого вида применимы с целью финансирования торговли международного уровня с теми странами, в которых запрещается применение в процессе торговых сделок банковских гарантий, например, США.
  • Кумулятивный – позволяет приказодателю зачислять неистраченную денежную сумму текущего расчёта к сумме нового, открываемого тем же банком, тогда как по правилам некумулятивного обязательства оставшаяся сумма возвращается эмитенту для того, чтобы пополнить счёт приказодателя.

Порядок открытия

Для создания аккредитива будущему плательщику необходимо обратиться с заявлением в банк-посредник, в котором всесторонне показаны условия обязательства.

Заявление состоит из:

  1. номера договора обязательства;
  2. срока действия документа;
  3. названия банка-исполнителя;
  4. места выполнения расчёта;
  5. списка бумаг, являющихся основанием для исполнения обязательства;
  6. временных сроков и порядка оформления бумаг;
  7. типа аккредитива;
  8. услуг, продукции, работы и сроков их исполнения;
  9. суммы платежа;
  10. способа исполнения обязательства.

Заявление на почтовый аккредитив необходимо подавать в 5 экземплярах, а на телеграфный — в 4-х. При этом, в первоначальном экземпляре нужно обязательно ставить обе подписи и печать фирмы-плательщика.

Выполнение обязательств получателем платежа возможно после предоставления требуемого списка документов в банк-посредник в установленные сроки.

При отсутствии хотя бы одного из условий платёж производиться не будет.

Банк-исполнитель аккредитива обязуется проверить исполнение всех обязательств, верность оформления всех реестров счетов, печатей и подписей, предоставленных получателем.

Получателю платежа необходимо:

  • строго соблюдать формы документов, правильность их заполнения;
  • чётко укладываться в указанные сроки.

По договору возможно условие обязательного акцепта со стороны уполномоченного покупателя. В данном случае банку надлежит проверка на соответствие образцу и наличие акцептированной подписи в реестре счёта, товарном транспортном документе. Это безналичная форма расчёта и выплаты наличными невозможны.

Банк покупателя платит по расчёту, опираясь на инструкции исполняющего банка. Предусмотрен список комиссий банка, которые оплачиваются в полном соответствии с условиями обязательства. Зачастую комиссионные за открытие документа оплачивает покупатель. Оплата поставщику гарантируется, однако деньги не отвлекаются из оборота.

Неспроста данный тип соглашения относится к виду документарной операции. Первостепенная роль отводится документам сделки, банки работают с ними. Квалифицированный банкир поможет сделать контракт наиболее безопасным, полностью предсказуемым и упорядоченным.

Очень прост алгоритм работы с обязательством. Необходимо лишь заполнить заявление на расчёт по аккредитиву, где будет указано наименование бенефициара, вид обязательства, дата заключения (открытия), а также дата крайнего срока действия, адрес и дата товарной отгрузки/доставки.

Список документов для банка необходим с целью получения оплаты. Это, в свою очередь, транспортная накладная со счётом-фактурой. Если покупатель продавцу (и наоборот) не до конца доверяет, в данный перечень могут войти и другие документы, например, различные сертификаты и страховые полисы.

В том случае, если зарубежный поставщик без понятия о кредитоспособности русского банка-эмитента, он вправе потребовать от импортёра подтверждение аккредитива с помощью известного ему банка.

В момент, когда экспортёр получает извещение о поступившем расчёте, он выражает согласие принять его, а затем отгружает товар и передаёт подтверждающему банку все предусмотренные договором документы.

Поставщик получает оплату через 5 дней после передачи соответственной документации в случае, если она отвечает всем требованиям.

Нередко бизнес-партнёры используют международный финансовый лизинг, как инструмент кредитования. Подробнее о нём — читайте в специальной статье.
Отличия оперативного и финансового лизинга вот здесь. При выборе типа лизинга нужно ориентироваться на цель и финансовые возможности.

Стоимость аккредитива

Банки бесплатно должны оказывать услуги клиентам, однако могут иметь место отличия в отдельных условиях обслуживания и цене в разных организациях. Общий алгоритм ценообразования действует во всех обязательствах. Так, импортёр вносит оплату для эмитента. Другие расходы возникают исключительно в соответствии с тарифами эмитента, они не вправе превышать 1 % годовых.

Стоимость подтверждения начисляется в процентах за год и образуется из ставки подтверждающего учреждения и маржи эмитента. В России для банка-эмитента обычная ставка банка-подтвердителя может колебаться от полутора до 4,25 % в год до завершения действия обязательства. Результат зависит от ситуации экономического характера внутри страны подтвердителя.

Пример схемы расчёта по аккредитиву при внешнеторговой сделке в этом видео:

Маржа банка России может зависеть от множества факторов, начиная от финансового положения импортёра, заканчивая качеством обеспечения, которое предлагается. Цена на финансирование и подтверждение обычно не превышает порог, по достижению которого финансирование прекращает считаться целесообразным экономически, особенно сравнительно с прямым российским кредитованием.

Вы можете найти дополнительную информацию по теме в разделе Аккредитив.

Источник: https://ved.center/akkreditiv/raschyoty

Как безопасно передать деньги продавцу? (часть 2 — аккредитив)

ИЗВЕЩЕНИЕ О ПЕРЕВОДЕ ТОВАРНОГО АККРЕДИТИВА

Статья подготовлена командой PROSTOSUD

Первую часть (о расчетах через банковскую ячейку) можно прочитать ЗДЕСЬ

Аккредитив 

– способ расчета при котором плательщик вместо перечисления денег например продавцу, перечисляет их в банк на специальный аккредитивный счет.

Банк после предъявления получателем средств (Продавцом) оговоренных документов (например, выписки, подтверждающей гос.регистрацию или акт приема-передачи или иные документы заранее оговоренные сторонами) перечисляет средства Получателю.

И идее суть та же, что и у банковской ячейки, только безналичным порядком.

Банк, в котором Покупатель открывает аккредитив и в который вносит средства называется банк-эмитент.

Банк, который будет выдавать деньги Продавцу, называется банк-исполнитель (может быть тот же банк, что и эмитент, а может и другой).

Аккредитив может быть покрытым (депонированным) или непокрытым (гарантированным). В первом случае банк-эмитент реально переводит деньги на счет банка-исполнителя, а во втором случае деньги хранятся на счете банка-эмитента до момента исполнения аккредитива.

Некоторые аккредитивы предоставляют в некоторых случаях возможность Покупателя в процессе действия аккредитива забрать/отозвать размещенные на нем деньги обратно. Такой аккредитив называется отзывным. Аккредитив не дающий такой возможности — безотзывным.

В практике расчетов через аккредитив обычно применяют покрытый безотзывный аккредитив. Именно такой его вид позволяет в наибольшей степени учитывать интересы и Продавца, и Покупателя.

Чаще всего расчеты через аккредитив применяются при покупке недвижимости (например квартиры)

Суть этой операции в том, что Покупатель квартиры поручает банку перевести определенную сумму денег Продавцу только после того, как тот предоставит документы о выполнении своих обязательств по продаже квартиры.

Примечание! Те девелоперы, которые ведут расчеты с дольщиками через эскроу-счета, аккредитив уже не используют. Схожий принцип эскроу и так обеспечивает достаточно надежную защиту интересов Покупателя.

Более подробно про эскроу-счета рассказывала в этом видео:

Теперь подробнее о том, как все это происходит на практике (порядок действий).

Аккредитив открывает Покупатель в пользу Продавца.

Для этого Покупатель приходит в банк и пишет заявление на открытие аккредитива. В этом заявлении он указывает сумму, срок действия аккредитива, и условия, при которых банк «раскрывает аккредитив», то есть переводит деньги с аккредитивного счета на счет Продавца. В этом же заявлении указывается и номер счета Продавца, на который ему будут переведены деньги за продажу квартиры.

Продавцу после открытия аккредитива направляется письменное уведомление об открытии аккредитива (если он сам при этом не присутствовал).

Примечание! Не следует путать понятия «открытие аккредитива» и «раскрытие аккредитива». Открыть аккредитив — значит открыть специальный счет в банке. Раскрыть аккредитив — это предоставить в банк документы, которые «раскрывают» аккредитив, т.е. исполняют его

Сумма аккредитива равна стоимости квартиры, указанной в Договоре купли-продажи.

Срок аккредитива лучше устанавливать с запасом, чтобы спокойно прошла процедура регистрации (которая иногда может затягиваться для предоставления дополнительных документов). Обычно, при покупке квартиры на вторичке, срок действия аккредитива указывается в пределах 30-60 дней. При покупке новостройки – до 90 дней.

Условия раскрытия (исполнения) аккредитива указываются в том же заявлении на его открытие. В этих условиях перечисляются, какие документы должен представить в банк Продавец, чтобы банк перевел деньги с аккредитивного счета на его личный счет. Как правило, таким документом служит выписка из ЕГРН в которой указан Покупатель уже в качестве собственника квартиры.

Если в квартире на момент покупки прописаны какие-то лица, рекомендую в состав документов для раскрытия аккредитива включать выписку из Домовой книги или Единый жилищный документ, подтверждающие «выписку» этих лиц из квартиры.

После открытия аккредитива Покупатель переводит на него деньги со своего личного счета – то есть аккредитив становится покрытым (или «депонированным»). Деньги на счете «замораживаются» (блокируются банком) и забрать их оттуда по своему желанию Покупатель уже не может (в течение действия заданного срока) – то есть аккредитив безотзывный.

После регистрации сделки, Продавец приходит в банк с документами, указанными в условиях аккредитива. Если все соответствует условиям, Банк тут же дает распоряжение на раскрытие аккредитива и перевод денег с него на счет Продавца.

Вот и все)

Какие еще важные моменты есть в связи с расчетами с использованием аккредитива:

1.  В самом Договоре купли-продажидолжно быть указано, что расчеты за квартиру проходят через аккредитив. Там же можно указать и номер счета Продавца, на который должны поступить деньги от продажи квартиры.

2. Нужно договориться о том, кто платит за аккредитив — можно например разделить эти расходы пополам.

3. Продавцу важно помнить, что если он не успеет уложиться в срок действия аккредитива с представлением банку необходимых документов, то деньги с аккредитивного счета автоматически возвратятся обратно на счет Покупателя.

И тогда уже придется решать вопрос с самим Покупателем и возможно даже через суд.

Правда, всегда есть возможность заранее попросить Покупателя продлить срок действия аккредитива, если ввиду непредвиденных задержек Продавец не успевает его «раскрыть».

4. Обязательно проводить расчеты через надежный банк, поскольку в случае отзыва лицензии у банка возникнет риск потери средств — страхование АСВ не распространяется на аккредитивные счета, поскольку с момента как Покупатель перечислил деньги на счет аккредитива, они становятся собственностью банка.

5. Если покупателей квартиры несколько, нужно открывать отдельный аккредитив для каждого.

6. Не пытайтесь занизить стоимость квартиры по документам — банк сообщит в налоговую о крупной сделке и у вас могут возникнуть неприятности с налоговой

7. Если вы продавец, сразу же продумайте как вы будете обналичивать средства со счета в банке (если это нужно), а также просчитайте комиссии за возможные переводы средств в другие банки. Это может оказаться значительная статья расходов, которую также нужно учесть при переговорах о стоимости квартиры.

Ну вот вроде бы и все, что я хотела вам рассказать про аккредитив.

Продолжение о расчетах ЗДЕСЬ

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5f2c036e5fa55a4087caea7e/kak-bezopasno-peredat-dengi-prodavcu-chast-2-akkreditiv-5f801e905dbc67260c51c35f

Внешнеторговый контракт на поставку товара с оплатой по аккредитиву

ИЗВЕЩЕНИЕ О ПЕРЕВОДЕ ТОВАРНОГО АККРЕДИТИВА

Контракт с аккредитивной формой расчёта – достаточно распространённый способ ведения внешнеэкономических сделок. Сделки с аккредитивом обладают рядом существенных преимуществ по сравнению со сделками с оплатой прямым банковским переводом. В данной статье наши юристы разберут особенности, выгоды и недостатки работы через аккредитив в международной торговле. 

Ранее юристы нашей компании подготовили общие рекомендации по внешнеторговым контрактам.

Аккредитив в международной торговле

Стандартная сделка с аккредитивом предполагает помимо продавца и покупателя участие третьей стороны – банка, который выступает гарантом получения продавцом оплаты при добросовестном исполнении своих обязанностей по договору.

Пример внутренней сделки с аккредитивом по поставке товара:

  1. Покупатель и Продавец заключают контракт, например, договор поставки, и Продавец обязуется поставить товар Покупателю.
  2. Покупатель осуществляет внесение оплаты за товар в Банк на счёт, открытый на имя Продавца.
  3. Продавец осуществляет поставку товара Покупателю и предоставляет в Банк подтверждающие исполнение своих обязанностей документы.
  4. Банк раскрывает аккредитив, и Продавец получает оплату за товар.

Суть сделки с аккредитивом при поставке товаров сводится к тому, что до момента надлежащего исполнения Продавцом своих обязанностей по поставке товара денежные средства на оплату товара ему недоступны. При этом у Продавца есть гарантии того, что Покупатель исполнил свою обязанность по оплате товара, и денежные средства уже перечислены и находятся у гаранта сделки – Банка.

При внешнеэкономической сделке есть ряд важных нюансов. В частности, внешнеторговая сделка на поставку товара с оплатой через аккредитив помимо Продавца и Покупателя предполагает участие не одного, а двух Банков – первый банк со стороны Продавца, второй банк – со стороны Покупателя.

Пример внешнеторговой сделки с аккредитивом:

  1. Покупатель (импортер) заключает с Продавцом (экспортером) внешнеторговый контракт на поставку товаров с расчетом через аккредитив.
  2. Покупатель открывает аккредитив в своем Банке.
  3. Банк Покупателя направляет специальное уведомление в Банк Продавца.
  4. Банк Продавца уведомляет Продавца об открытии на его имя аккредитива.
  5. Продавец исполняет свои обязанности по договору и предоставляет в свой Банк доказательства исполнения поставки товара.
  6. Банк Продавца проверят доказательства исполнения обязанности Продавцом по поставке товара и подтверждает Банку Покупателя, что Продавцом исполнена своя обязанность.
  7. Банк Покупателя также проверяет подтверждающие документы, раскрывает аккредитив и осуществляет перевод оплаты Продавцу.

Очевидно, что внешнеторговые контракты с оплатой по аккредитиву избавляют стороны сделки от рисков неисполнения обязанностей друг другом, что является неоспоримым преимуществом использования аккредитива. Однако, подобные сделки имеют и свои недостатки.

Преимущества и недостатки аккредитива

К очевидным преимуществам использования аккредитива в импортно-экспортных договорах поставки относятся следующие:

  • Гарантии для покупателя в том, что товар будет поставлен;
  • Гарантии для продавца в том, что товар будет оплачен;
  • Возможность получения покупателем банковского кредита по льготной ставке в счёт аккредитива

К недостаткам использования аккредитива можно отнести:

  • Достаточно сложный процесс обмена документами, требующий квалифицированного юридического сопровождения аккредитивной сделки. Ошибки, опечатки, незначительные расхождения в перечне документов, подтверждающих исполнение продавцом своих обязанностей по контракту, могут привести к отказу банка в раскрытии аккредитива;
  • Наличие банковской комиссии за исполнение аккредитива

Нормативная база

К нормативным актам, регулирующим использование аккредитива в договорах поставки, можно отнести следующие:

  • Статьи 867-873 Гражданского кодекса РФ;
  • Глава 6 Положения ЦБ РФ от 19.06.2012 No 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» с изменениями и дополнениями, вступившими в силу с 06 января 2019;
  • Общие унифицированные правила и обычаи расчётов через аккредитив, принятые Международной торговой палатой (МТП);

Виды международных аккредитивов

В международной торговле чаще всего используются следующие виды аккредитивов:

Безотзывная форма запрещает аннулирование или изменение аккредитива. Безотзывный аккредитив распространён именно при внешнеэкономических сделках по поставке товара. Отметим, что отозвать безотзывный аккредитив всё же можно, однако только при условии соблюдения ряда формальностей и направления соответствующего уведомления продавцу.

Подобная форма аккредитива предполагает привлечение дополнительного гаранта сделки.

В этой роли, как правило, выступает крупный международный банк, который готов гарантировать исполнение аккредитива при отказе от его исполнения банком-эмитентом.

Сделки по поставкам товаров с расчетом через подтвержденный аккредитив широко используются, если стороной покупателя является страна с нестабильной экономической или политической системой.

  • Непокрытый (гарантированный)

При использовании покрытого аккредитива покупатель сразу перечисляет в банк сумму оплаты по поставке товара. Такой вид аккредитива в международной торговле используется редко. Как правило, при внешнеторговом договоре поставки используется непокрытый аккредитив, и банк продавца осуществляет списание денежных средств со счёта банка покупателя по мере того, как производит оплату продавцу.

Используется в случае необходимости регулярного открытия аккредитивов в одном и том же банке. Кумулятивная форма предполагает возможность зачета денежных средств, неиспользованных по ранее открытому аккредитиву, на счёт нового аккредитива.

Используется только в сделках, по которыми поставка товара осуществляется отдельными партиями. Такими же «партиями» осуществляется и списание денежных средств с аккредитива.

Такая форма аккредитива (stand-by letter of credit) используется при внешнеторговых операциях со странами, в которых законодательно запрещены банковские гарантии. Такая форма аккредитива может использоваться при торговле с США.

Разработка и сопровождение контракта с аккредитивом

Разработка экспортного договора или импортного контракта на поставку товара с оплатой через аккредитив требует особого внимания к деталям. Ключевой особенностью является необходимость максимально грамотно описать условия раскрытия аккредитива и согласовать все условия с банком-эмитентом, авизирующим банком и бенефициаром.

Подобные сделки, помимо детальной проработки внешнеторгового контракта профессиональными юристами по ВЭД, как правило, требуют участия квалифицированных юристов и для согласования такого контракта с банком-эмитентом.

Участие специалистов, имеющих практический опыт составления внешнеторговых контрактов и юридического сопровождения внешнеэкономических сделок с расчетом через аккредитив, позволяет свести к минимуму все правовые риски работы через аккредитивные схемы и избавляет от необходимости ведения длительных переговоров с банками.

Не смотря на преимущества договоров поставки с аккредитивом такие схемы не в полной мере востребованы участниками ВЭД как раз в виду сложности документооборота и потребности в квалифицированной юридической поддержке при сопровождении подобных проектов.

Ни один из образцов договора поставки с аккредитивом, размещенным в Интернете, не только не учитывает особенности конкретной внешнеторговой сделки, но и игнорирует нюансы требований конкретных банков России, в которых будет открыт аккредитив.

Если у вас есть вопросы по заключению контрактов с оплатой поставки товаров через аккредитив, пожалуйста, обращайтесь. Наши юристы готовы дать подробную консультацию по особенностям аккредитивных сделок, а также взять на себя разработку, согласование и юридическое сопровождение внешнеэкономической сделки с оплатой через аккредитив.

Источник: https://xn--80aeai2cdh2i.xn--p1ai/articles/vneshnetorgovyj-kontrakt-na-postavku-tovara-s-oplatoj-po-akkreditivu/

Все термины
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: