ИНВЕСТИЦИИ В ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ

Инвестиции в основной капитал: цели, источники, разработка инвестиционной стратегии

Инвестиции в основной капитал – это вложение денежных средств в модернизацию оборудования, зданий, транспорта компании с целью развития бизнеса и увеличения прибыли организации.

От того, насколько грамотно распределяются финансовые ресурсы сегодня, зависит доходность предприятия завтра. Потому инвестирование можно определить, как один из самых важных моментов в жизни любой компании.

Сегодня мы разберем, как правильно проводить инвестиционную политику фирмы. А в конце статьи вы можете прочесть рекомендации, как привлечь инвесторов.

Общее понятие

Как известно, эффективность работы предприятия связана с состоянием его основного капитала, который предопределяет производственные возможности организации, скорость и масштабы ее развития.

Величина и качество основного капитала имеют прямое влияние на конкурентоспособность организации, ее место на рынке, а также финансовые результаты ее функционирования.

Стоимость всего имущества фирмы в денежном эквиваленте составляет ее основной капитал, который делится на основной и оборотный.

Под основным капиталом (другое название – основные фонды) подразумевают средства труда, которые существуют в неизменной форме:

• здания;
• оборудование;
• транспортные средства;
• инструмент;
• инвентарь;
• прочие сооружения;
• многолетние насаждения;
• рабочий и продуктивный скот;
• патенты;
• лицензионные продукты;
• денежные средства организации.

В соответствии с основным определением, основными фондами считаются объекты, стоимость которых превышает 10000 рублей. Кроме того, они должны использоваться более одного года.

По сути, основной капитал не участвует в обороте организациии остается в собственности у владельцев. Оборотная часть капитала – это сырье,материалы, энергия. Средства, участвующие в обороте, используются один раз исразу окупаются. В оборотный фонд учитываются предметы, которые используютсяменее 1 года.

Суть инвестиций

Основная задача любого предприятия – получение прибыли.

Кроме мощной маркетинговой стратегии для этого нужен качественный конечный продукт, который будет завоевывать постоянный рынок сбыта. Чтобы обойти конкурентов и оставаться на высоте, в работе предприятия требуются постоянные обновления:

• установка современного оборудования, чтозачастую приводит к ускорению производственного процесса и уменьшениюсебестоимости;
• внедрение новых технологий для улучшениякачества продукции;
• запуск новой линии производства для расширенияассортимента.

Кроме того, в процессе работы происходит износ инвентаря, станков, помещений, машин и других объектов, которые входят в основной фонд организации. Все это требует вложения денег на восстановление и обновления инструментов труда.

Инвестиции в основной капитал представлены:

1. Строительство новых зданий, текущий и капитальный ремонт существующих помещений;
2. Приобретение и монтаж нового оборудования;
3. Обновление инструментов и хозяйственного инвентаря;
4. Покупка нового транспорта для компании;
5. Выпуск ценных бумаг (облигаций, акций фирмы) и их продажа с целью привлечения дополнительного капитала на развитие;
6. Разработка бренда, получение патента или оформление авторских прав.

Все эти действия направлены на повышение эффективностифункционирования компании. В тоже время, к данной категории не относятся:

• покупка объектов основного капитала, которые былив использовании у других фирм;
• приобретение квартир в многоэтажных жилых домах;
• покупка земельных участков;
• траты на получение лицензионного разрешения,аренду, рекламу.

Источники инвестиций

Финансовые вливания в основной капитал поступают из двух источников:

• собственные средства;
• привлеченные инвестиции.

К первой группе относится доход компании и отчисления заизнос объектов основного фонда. Привлеченные средства формируются из:

• банковские кредиты;
• займы у других организаций;
• бюджетные средства;
• финансы частных лиц;
• инвестиционные вложения разных уровней.

Согласно проводимой Росстатом статистики, предпочтительнымицелями для капиталовложения являются:

1. Установка нового оборудования – 65% предприятий
2. Автоматизация процесса производства – 45%
3. Удешевление себестоимости продукции – 39%
4. Снижение потребления электричества – 40%
5. Модернизация технологического процесса – 35%
6. Охрана окружающей среды – 32%
7. Увеличение количества выпускаемой продукции –30%
8. Привлечение новых кадров – 20%

Учитывая все вышеописанные пункты, можно с твердостью заявить, что без достаточного объема инвестиций в основной капитал маловероятен рост экономической состоятельности предприятия, увеличение прибыли и объема производства.

Куда инвестировать

Структура инвестиций в основной капитал зависит от целевого направления, на которое привлекаются финансовые средства.

Большая часть инвестиционного капитала расходуется на строительные работы (около 59%),остальные средства – на модернизацию основного фонда.

Наиболее перспективными направлениями принято считать:

1. Инвестиции в строительство производственных объектов. Рассматриваются, как вложения на длительный срок.
2. Вложения в акции и другие ценные бумаги. Временной промежуток инвестирования в этом случае определяется компанией.
3. Денежные средства в нематериальный фонд. К этой группе можно отнести инновационные разработки.
4. Приобретение оборудования, инвентаря, инструментов.

Последний пункт можно отнести к инвестированию с большойвероятностью риска. Дело в том, что оборудование требует больших финансовыхвложений, но на уровень рентабельности выходит через длительный временнойпромежуток. Кроме того, на инвестиционную эффективность могут повлиять и другиеобстоятельства: поломка оборудования, уменьшение потребительского спроса.

К привлекательным отраслям, которыми интересуются инвесторы, относятся:

• Строительство;
• Агропромышленное направление;
• Коммунальные услуги;
• Логистика;
• Медицинские центры;
• Туристические объекты;
• Ресторанный бизнес.

Эффективность вложений

Инвестируя средства в основной капитал предприятия, инвестор предварительно оценивает работу организации.

Именно уровень успешности компании предопределяет эффективность инвестиций в ее основные фонды. Поэтому, прежде чем вкладывать деньги, целесообразно рассчитать степень отдачи от инвестирования.

Перед принятием окончательного решения следует обратитьвнимание на следующие аспекты:

• Перспективность отрасли, в которую будутвкладываться деньги.
• Определиться, в какой вид основного фонда иколичество предприятий будут проводиться инвестиции.
• Рассчитать масштабы вложений поэтапно:начальные, за месяц, декаду и другие временные промежутки.
• Примерный расчет срока окупаемостиинвестиционного проекта.
• Прогнозирование доходности и чистой прибылифирмы.
• Анализ рынка, прогнозирование рисков, разработкастратегии с учетом любого варианта развития ситуации.

Дополнительно следует обратить внимание на факторы, которыемогут повлиять на производственный процесс:

• количество конкурентов, которые производятаналогичные товары;
• грамотная организация работы предприятия,
• эффективность использования производственныхмощностей;
• степень рациональности использованияинвестиционных средств;
• социальная и экономическая обстановка в стране;
• особенности налоговой системы.

Инвестиционная политика предприятия

Для успешного развития компании в будущем, организацией предусматривается совокупность мер в отношении рационального использования инвестиционных вложений, правильного их сочетания и использования.

Такая часть стратегического плана называется инвестиционной политикой фирмы, формирование которой протекает в 3 этапа:

1.Оценка необходимости развития предприятия

Первый этап включает определение выгодных направленийразвития фирмы. Для этого:

• проводится анализ потребительского спроса напродукцию;
• прогнозирование потенциальных потребностей и ихколичество;
• просчитать, насколько изменится цена товарапосле модернизации производственного процесса;
• выявление перспективных возможностей фирмы;
• провести анализ деятельности предприятия запрошлый период и выявить недочеты.

2.Разработка инвестиционных проектов

Идет активное привлечение инвестиций, разрабатывается стратегический план, определяются приоритетные области вложения в основной капитал.

3.Выбор выгодного проекта

Происходит окончательное утверждение действий для выгодногоразвития, для чего нужно:

• рассчитать сумму, которая понадобится на закупку оборудования и других необходимых объектов основного фонда;
• определить точную себестоимость товара после обновления;
• назначить сумму будущих инвестиций;
• проанализировать источники для вложения, какая часть обеспечится собственными средствами, и сколько необходимо получить от внешних инвесторов;
• рассчитать уровень эффективности проекта и возможные риски.

Разработка инвестиционной стратегии

Составление предварительного плана с определениемстратегических целей и задач необходимо для выбора правильного пути, которыйобеспечит максимальную финансовую отдачу от предприятия в четко установленныесроки. Правильный выбор инвестиционной стратегии не только приведет к ростубизнеса, но и привлечет инвесторов.

Проще говоря, рассмотрев сформированный стратегический план, должно стать понятно, какие инвестиции в основной капитал понадобятся, сколько денег и на что их нужно потратить, какой результат можно получить и сколько для этого нужно времени.

Инвестиционные цели стратегии должны отвечать следующимпараметрам:

• инвестиционная политика должна быть подчинена ключевой цели предприятия;
• стремление к максимальным результатам;
• четкая формулировка;
• конкретные расчеты;
• последовательность и обоснованность планируемых показателей;
• гибкость целей.

Инвестиционная стратегия предполагает подготовку документов,которые отражает цели вложения инвестиций в данное предприятие, подтверждаетуровень эффективности и их достижение расчетной документацией. Все это нужнодля увеличения активов фирмы за счет получения большей прибыли, что зависит отграмотно выбранного инвестиционного проекта.

Где и как найти инвесторов

Финансовую поддержку предприятие может найти у кредитных организаций, в инвестиционных фондах, у частных инвесторов.

Главным условием успеха является грамотное привлечение желающих вложить деньги в конкретное предприятие.

Для этого важно, что инвестиционный проект обладал определенной привлекательностью, чего можно достичь высоким уровнем эффективности.

Итак, главной задачей становится поиск людей, которые охотновложат деньги в основной капитал компании. Для этого нужно уметь рекламироватьсвою организацию, обратить внимание потенциальных вкладчиков на всепреимущества сотрудничества с вашей фирмой:

• Представить прозрачный бизнес-план с указанием нынешнего состояния дел и тенденций развития в будущем. При этом он должен содержать детальное описание всех этапов.
• Обратите внимание на важность правильно оформленного пакета документов. Инвесторам также потребуется текущая отчетность предприятия.
• Создайте привлекательные условия сотрудничества. Это может быть предложение принять участие в управлении компанией, обеспечение дополнительных привилегий.
• Проведите интересную презентацию, наглядно продемонстрируйте выгоды вашего проекта.

После успешного поиска заинтересованных в финансовыхвливаниях, можно смело утверждать о положительных тенденциях дальнейшегоразвития предприятия.

Вывод

Конечно, инвестиции в основной капитал можно определить, как кропотливый и хлопотный способ расширения бизнеса, привлечения новых партнеров, увеличения доходности предприятия.

Для благоприятного исхода, получив денежные средства, нужно грамотно распределить вложения.

Но предварительно целесообразно провести тщательный анализ всех аспектов сделки и только после этого принять взвешенное решение.

Источник: https://dvayarda.ru/investicii/investicii-v-osnovnoy-kapital/

Инвестиции в основной капитал: что это такое и где его посмотреть

Инвестиции в основной капитал — это комплекс расходов, которые направлены на выполнение строительных работ, расширение, реконструкцию и восстановление основных фондов, что приводит к увеличению первоначальной цены объектов.

Сюда же можно отнести расходы на покупку нового оборудования, машин, выращивание новых насаждение и так далее. Целью инвестиций в основной капитал (ИОК) является увеличение прибыли и развитие бизнеса.

При этом с 2001 года налог на добавленную стоимость при подобных вложениях не учитывается.

В чем сущность?

Для стабильного развития и конкурентоспособности на рынке каждая компания работает над оптимизацией технологий, повышением экономической эффективности и увеличением уровня финансирования наиболее важных проектов. Руководство ставит перед собой долгосрочную задачу развития предприятия и увеличения прибыли в будущем.

В процессе производства (вне зависимости от его направления) компания расходует разные ресурсы, в результате чего рынок получает новую продукцию.

Потребляемые ресурсы могут иметь различный характер — деньги, а также нематериальные и материальные активы. Упомянутые выше факторы обеспечиваются основным капиталом.

Вот почему своевременные инвестиции в этот сектор важны для поддержания предприятия «на плаву» и повышения его конкурентоспособности.

Кроме того, ИОК обеспечивают более гибкое регулирование ценовой политики в отношении  выпускаемого товара, рост дохода и обновление производства.

В глобальном плане под ИОК понимаются:

• Расходы на модернизацию и возведение различных объектов, приобретение машин, инвентаря и техники, которая классифицируется с позиции внеоборотных средств.
• Вложения в биологические ресурсы.
• Инвестиции в объекты интеллектуальной собственности.

ИОК могут осуществляться за счет личных или кредитных средств, а также денег, которые поступили в компанию в пределах соглашений мены, долевого участия и других.

Основные виды ИОК

Сегодня существует несколько видов инвестиций в основной капитал, которые разделяются по секторам финансовых вложений:

• Строительство.
• Сельское, рыбное и лесное хозяйство.
• Промышленность.
• Ресторанный и отельный бизнес.
• Торговая сфера.
• Транспорт и связь.
• Ремонт автомобилей и бытовых устройств.
• Сделки, связанные с объектами недвижимости.
• Обучение.
• Сектор государственного управления.
• Коммунальные и индивидуальные услуги.
• Спорт и культура.
• Финансовая деятельность.

Во всех рассмотренных направлениях можно четко проследить основной капитал, объем которого может меняться в зависимости от параметров эффективности.

Состав и структура

При рассмотрении ИОК, как правило, понимаются затраты на покупку, возведение или установку основных фондов в производственной сфере. В основе решения, касающегося начала инвестиционной деятельности, лежит стратегия компании или форс-мажорные обстоятельства, связанные с поломкой оборудования, пожаром, затоплением или другими ситуациями.

В состав инвестиционной стратегии включается политика будущих вложений, подразумевающая выбор наиболее перспективных направлений для инвестирования на ближайшие годы.

Политика представляет собой набор принципов и правил, в том числе касающихся ИОК.

В ней учитывается фонд развития, процесс обновления основных средств, источники инвестирования, виды инвестиций налоговая политика и другие моменты.

Структура ИОК разделяется по видам основных фондов. Наибольший объем денежных вложений направляется на сферу строительства (около 60%), а остальные — на покупку готовых зданий (сооружений), приобретение оборудования, автомобилей и прочих материальных ценностей, необходимых для деятельности предприятия.

К инвестициям в основной капитал не относится:

• Приобретение основных фондов, которые раньше были на балансе других компаний.
• Расходы на покупку недвижимости в многоквартирных домах (речь идет о жилой недвижимости).
• Затраты на приобретение наделов земли, а также различных объектов природопользования.
• Оформление арендных соглашений, приобретение лицензии, а также маркетинговых связей. Последние относятся к активам непроизводственного характера.

Источники финансирования

В процессе деятельности компания сама определяет источники инвестиций в основной капитал. Принятие решений во многом зависит от показателей и основных факторов деятельности предприятия.

В основе источников ИОК лежат активы предприятия, его отчисления (доходные и амортизационные), а также другие производственные инструменты, среди которых патенты на выпускаемые товары, марки на продукцию, а также ПИФы.

Отдельного внимания заслуживают акции предприятия (если они имеются). Наличие ценных бумаг играет ключевую роль во многих случаях, как для отдельных предприятий, так и для экономики страны в целом. Что касается отчислений, они поступают в виде банковских займов от частных лиц или компаний, инвестиций из-за границы, а также формируются за счет бюджетных средств.

Инвесторы часто возлагают надежду на индекс инвестиций в основной капитал. Чаще всего именно он воспринимается как основной параметр, сигнализирующий об эффективности вложений и перспективах для инвестора. Но стоит учесть, что на результат инвестиций влияет и ряд других параметров:

1. Текущая политика государственных органов власти.
2. Прогнозы, которые предоставляют инвесторы.
3. Качество и удобство налоговых реформ для людей.
4. Благоприятность финансовой среды для привлечения средств со стороны.

Если рассматривать конкретные регионы страны или отдельно взятые компании, тогда на объем ИОК может влиять:

• Правильность применения ресурсов, которые участвуют в обороте.
• Эффективность проектов, направленных на инвестирование средств.
• Уровень конкурентоспособности товара.

В случае, когда правительство или компания осуществляют непродуманные вложения, объем ОИК снижается к минимуму. При этом инфляция показывает, как перемещаются привлеченные и личные средства.

Источники формирования средств условно делятся на следующие категории:

1. Для собственных средств компании это амортизационные отчисления и доход.
2. Для привлеченных денег — кредиты, оформленные в банке, вложения из-за рубежа, кредиты у других компаний, внебюджетные деньги, бюджетные средства и другие источники.

Направления ИОК

Одним из важных факторов инвестиционной политики предприятия является распределение вложений по направлениям. Сегодня можно выделить несколько перспективных и популярных среди компаний вариантов:

1. Долгосрочные вложения в капстроительство различных объектов, относящихся к производственным фондам. Сюда же можно отнести объекты социального и культурного назначения. Такой тип инвестиций, как правило, находит отражение в учете под видом объектов незаконченного строительства.
2. Вложения в основные средства. Здесь речь идет об инвестициях, которые до конца финансового года должны быть завершены вводом сооружений (зданий) в состав основных средств. Один из ключевых моментов касается ввода объектов в эксплуатацию, который производится на основании актов приемки и сдачи, а также специального назначения.
3. Вложения в ценные бумаги, такие как облигации, векселя банков, акции. К этой же категории относятся долгосрочные займы, в которых кредитодателем является другое предприятие.
4. Инвестиции в активы нематериального характера. К этой категории относятся вложения неденежного характера, не имеющие материального вида. Перенос стоимости на конечный товар производится плавно и в течение долгого времени. Важно, чтобы нематериальные активы имели правильное документальное оформление, корректно идентифицировались и несли в себе экономическую выгоду.

Рассмотренные выше направления ИОК являются стандартными и получили наибольшую популярность у компаний различных размеров. В свою очередь, руководители должны контролировать оставшуюся часть внеоборотных активов после каждого очередного вложения средств. Важно, чтобы объем инвестиций не превышал размер долгосрочных обязательств и своего капитала.

Особенности учета

Законодательная власть отдельное внимание уделяет правильности учета вложений в основной капитал, который числится на балансе компании. Как только этот капитал создан и нашел отражение в учете, он попадает под юрисдикцию приказа под номером 91н Минфина РФ. Если основные средства еще не поставлены на учет, бухгалтер компании берет во внимание другой документ — Приказ №94н.

Упомянутая бумага вводит в действие счет «08», подразумевающий инвестиции во внеоборотные активы. Он применяется в компаниях для отражения вложений в роли объекта учета. После того, как инвестиции приводят к появлению или покупке основного средства, учет ведется уже на другом счете — 01 (Основные средства).

На восьмом счете могут отражаться расходы, которые производятся с применением разных источников — за счет кредитных, личных или бюджетных средств. Здесь же показываются затраты на модернизацию и поддержание производственных мощностей компании на высоком уровне, а также покупку оборудования машин и других объектов.

Организация, которая ведет учет вложений в основные средства, вправе открыть к «восьмому» счету несколько субсчетов, где будет учитываться покупка, строительство и другие действия.

При этом счет 08 можно отнести к активным, ведь в нем по дебету прописываются инвестиции в оборотный капитал, а по кредиту списываются расходы компании во время использования активов.

Конечная информация находит отражение в отчетности  в конце года.

Источник: https://law03.ru/finance/article/investicii-v-osnovnoj-kapital

Инвестиции в основной капитал по данным Росстат

› Государство

Показатель инвестиций в основной капитал важен по той причине, что он стимулирует развитие бизнеса и приводит к увеличению получаемой прибыли. Поэтому любой собственник, заинтересованный в укреплении своего дела, не должен оставлять этот пункт деятельности без внимания.

Привлекаемые суммы могут быть как из внутренних источников, так и из внешних. Причем масштаб может быть самым разнообразным, от городских и региональных до федеральных и заграничных. Рассмотрим в данной статье прогнозные данные и имеющуюся статистику Росстата по городам и регионам в России.

Что это

Инвестиции в основной капитал – это совокупные расходы, которые призваны расширить или обновить основные фонды, реализовать определенные строительные работы или сделать какие-либо другие действия, которые увеличат первоначальную цену производимой продукции.

https://www.youtube.com/watch?v=i3OabHQf1H4\u0026list=PLz_PF4dSIujPXxXba589vNW7G7SbkwoVp

Количество вкладываемых средств способно ускорить уровень и темпы роста конкретного предприятия, глобально ситуацию в отрасли и усилить экономику страны в целом. Но только при условии, что такие инвестиции осуществляются массово и во всех сферах.

На сегодняшний день, рассматривая процессы глобально, ИВОК имеет следующие структурные особенности:

• Средства, выделяемые для модернизации. Сюда входит покупка инвентаря, техники, приборов, машин и прочего. Это так называемые необоротные средства.
• Вкладывание финансов в биологические ресурсы. То есть происходят инвестиции в человеческий капитал.
• Инвестирование в интеллектуальную собственность.

По форме привлекаемых финансов выделяют:

• Собственные материальные вклады.
• Кредитные деньги.
• Деньги от мены или долевого участия.

Динамика и темп роста

Рассматривая динамику и структуру инвестиций в основной капитал в России как в виде долгосрочных вложений, так и краткосрочных, стоит отметить следующее цифры, выдаваемые Федеральной службой государственной статистики:

• В 2010 году в процентах к предыдущему году эта сумма составила 106,3%.
• В 2011 сумма уже была 110,8%.
• К 2012 – 106, 8%.
• 2013 год отметился стабилизацией на уровне 100,8%.
• 2014 год показал спад до 98,5%.
• 2015 год продолжил демонстрировать снижение 89,9%.
• А вот в 2016 году ситуация также осталось в минусе – 99,8%.
• К 2017 году ситуация изменилась. Рост составил 104,8%.
• 2018 год показал почти такие же показатели, как и предыдущий отчетный период — рост в 104,3%.

Но общие цифры не отражают полной картины по инвестициям в РФ. Этот показатель необходимо не только рассматривать по стране в целом, но важно анализировать его и по субъектам российской федерации.

Капитальные вложения в зависимости от региона с учетом временного фактора выглядят следующим образом:

• В Центральном федеральном округе увеличение вкладываемых материальных средств наблюдалось периоды с 2005 по 2008, с 2010 по 2012. А вот, начиная с 2013, наблюдается регулярное снижение этого коэффициента, за исключением незначительного увеличения в 2017 и 2018 гг.
• В Северо-Западном ФО рост с 2000 по 2008, 2010 по 2012. Между этими промежутками наблюдалось низкая активность. Но в последние два года ситуация немного улучшилась, хотя количество вкладываемых средств уже не так велико, как в благополучные периоды.
• Южный федеральный округ показывал спад в 2009 году, как и предыдущие регионы, а затем и с 2014 по 2016 год. Также провальным оказался 2018 год. В остальные периоды шел планомерный рост.
• В Северо-Кавказском федеральном округе рост был с 2000 по 2005 год, в период с 2007 по 2014. А вот 2009 год, а затем промежуток с 2015 по 2018 были негативными для развития промышленности в целом.
• Приволжский федеральный округ также поддерживает общие статистические данные. 2009 год, а затем период с 2014 по настоящее время является застойным периодом для развития промышленности и других сфер и предприятий.
• Такая же ситуация складывается и в Уральском Федеральном округе с одним небольшим отличием, что за 2016, 2017 и 2018 год здесь отмечается минимальный рост с точки зрения инвестиций и коэффициента их эффективности.
• Сибирский федеральный округ также в 2009 году показал спад, хотя до этого начиная с 2000 шел планомерный рост. Затем начиная с 2013 опять инвестиции стремились к минусу. И только начиная с 2017 года шел незначительный прирост.
• Дальневосточный федеральный округ (ДВФО) в 2000 году показывал отрицательный коэффициент по отношению к предыдущему подотчетному периоду. Затем начиная с 2005 года шел планомерный прирост вплоть до 2011 года. И начиная с 2012 происходил спад, который продлился до 2016. 2017-2018 года показали позитивный прирост.

Доля инвестиций

Рассматривая долю инвестиций, важно учитывать внутренний валовый продукт, производимый в стране на душу населения. Этот маркер помогает оценить развитие экономики в стране в целом. Хотя есть некоторые особенности, которые стоит обсудить после предоставления статистических параметров.

В основной капитал в ВВП

Итак, рассматривая долю инвестиций в основной капитал по отношению к ВВП государства, стоит указать следующие цифры в процентах. Сведения приведены в форме таблицы для лучшего восприятия.

Рассматривая данные показатели, необходимо отметить, что выполнение майских указов не возымело никакого эффекта в данной сфере.

В основной капитал к ВРП

Анализируя объем инвестиций в ОК по отношению к внутреннему региональному продукту (ВРП), стоит отметить следующие статистические параметры:

• Непрерывный рост наблюдался с 2003 по 2008 год. За эти 5 лет ситуация изменилась с 12% до 32%.
• В 2008 и 2009 году ситуация оставалась стабильной.
• Начиная с 2009 года показатель стал существенно ухудшаться, так как наблюдалось постоянное снижение данного параметра.

Интересно выглядит тот факт, что несмотря на увеличивающиеся в рублевом выражении инвестиции в основной капитал, по отношению к ВВП он растет несущественно.

Складывается парадоксальная ситуация, при которой инвестиции растут достаточно быстро. Таких скоростных параметров ВВП не показывает.

Но если сравнивать 2 эти параметра, то сумма вкладываемых в инвестиционную деятельность средств снижается по отношению к ВВП.

https://www.youtube.com/watch?v=alghmIJv14o\u0026list=PLz_PF4dSIujPXxXba589vNW7G7SbkwoVp

Данное противоречие объясняют спецификой расчетов.

Структура

Еще одним немаловажным параметром является структура инвестиционной деятельности. ИвОК включают в себя:

• Учет видов ОФ.
• Вид экономической деятельности.
• Принятие во внимание источников финансирования.
• Учет экономической деятельности.

По видам основных фондов

Если рассматривать процентное распределение ОФ, статистические данные в среднем с 2000 по 2018 год колеблются рядом с приведенными цифрами:

• В жилища – порядка 13% в среднем.
• В здания и разнообразные сооружения за исключением жилых – 42%.
• В машины, транспортные средства, приборы и прочее оборудование порядка 37%.
• В объекты интеллектуальной собственности порядка – 3,5%.
• Прочие виды – 6%.

Если же учитывать это выражение в рублях, то статистика предоставляет следующие параметры на 2018 год:

• В жилища внесенная сумма составила – 2321,9 млрд руб.
• В сооружения и здания нежилого характера – 7542,8 млрд руб.
• В машины, инвентарь, приборы и различные типы оборудования – 6283,4 млрд руб.
• В объекты интеллектуальной собственности вложения составили – 558,5 млрд руб.
• В прочие фонды – 1075,4 млрд руб.

По видам экономической деятельности

Наиболее благополучными, с точки зрения вложения финансовых средств, являются:

• Добыча полезных ископаемых – здесь наблюдается рост с 2009 года от 13,2% до 19, 4%.
• В обрабатывающие виды производств также вкладываются достаточные суммы, колеблющиеся около 14,5%.
• Меньшие показатели демонстрирует сельское хозяйство – порядка 3,5%.
• Строительство также имеет минимальные показатели около 0,7%.

По источникам финансирования

По источникам показатели выглядят следующим образом:

• Из собственных средств вкладывается около 45%. Причем, из прибыли около 20%, из амортизации 20% и оставшиеся 5% из резервов.
• Из привлеченных – расходуется 55%. От этого количества бюджетные составляют около 20%.
• Кредиты банков 9%.
• Облигационные нефинансовые суммы около 10%.
• Акции – 0,3%.
• Средства фондов – 0,5% и прочие около 9%.
• Заемные средства других организаций около 6%.

По формам собственности

С точки зрения собственности, суммы распределяются в процентном соотношении следующим образом:

• Российская собственность 85%. Из нее на госсобственность приходится около 13%. Муниципальные – около 2%. Частные – 61%. Смешанная российская без иностранного участия около 7%.
• Иностранная достигает отметки чуть более 6%.
• Совместная Российская с иностранной более 8%.

Инвестиционная стратегия

На сегодняшний день государство старается обеспечить следующие цели и условия:

• Создание максимально положительных условий для осуществления финансовой деятельности не только отечественных, но также и иностранных инвесторов.
• Минимизировать риски с одновременной возможностью увеличить прибыльность любого типа производства.
• Повышение благосостояния граждан, за счет чего будет осуществляться более интенсивный товарооборот. Это, в свою очередь, способствует оживлению экономики страны в целом.

Таким образом, рассматривая данные пункты, стоит отметить, что основные законодательные действия со стороны государства направлены на то, чтобы регламентировать эту сферу и сфокусироваться на создании максимально благоприятных условий для ее развития.

Но, так как наблюдается экономическая и политическая определенная нестабильность, а также кризис в финансовой сфере на уровне мира, то развитие экономического сектора нельзя назвать благоприятным. Скорее всего, оно находится в переходном периоде.

Методика и формулы расчета

ИВОК рассчитывается по методике, которая утверждена Федеральной службой государственной статистики с изданием соответствующего приказа. Но, так как информация поступает в различные источники, то выполняют 2 оценки:

• Первую проводят на середину марта. В этом показателе не учитывают бюджетные средства.
• Вторую, уточненную, проводят на 1 августа. Здесь используют годовые отчеты.

Актуальная статистика

Как было рассмотрено выше, статистические данные свидетельствуют о том, что до 2012 года наблюдался рост финансовых средств, вливаемых в различные сферы производств. Но затем на рынке установилась определенная стагнация в некоторые года или даже снижение.

По годам

По годам имеются следующие данные:

• В 2000 году сумма финансирования составила 787,1 млрд руб.
• В 2010 сумма выросла до 1769,9 млрд руб.
• Пика она достигла в 2012-2013 годах с показателями 2094,4 млрд руб.
• После этого начался спад, достигший в 2018 году – 1305 млрд руб.

По городам и областям

Несмотря на то, что сейчас наблюдается некоторый кризис и спад, все же есть регионы, которые не испытали на себе данного негативного влияния:

• Тюменская область к 2018 году из всех субъектов РФ привлекла к себе большее количество средств. Причем доля области составила всего лишь 21%.
• Что касается Москвы она заняла второе место.
• После Москвы идет Ямало-Ненецкий автономный округ.
• Затем Ханты-Мансийский автономный округ.
• И замыкает пятерку лидеров Санкт-Петербург.

По отраслям

По отраслям статистика выглядит следующим образом:

• Наибольшая сумма наблюдается в сфере транспорта и связи. В совокупности, в процентном составе на эту сферу приходится порядка 19%.
• В этой же нише находится недвижимость – также около 18-19%.
• Затем идет нефтегазовый комплекс со своими 14%.
• Следующими следует AПK – около 11%.
• После этого идет образование, здравоохранения и торговля с показателями около 5%.
• В машиностроение и энергетический сектор вкладывают около 3% средств.
• Практически такая же сумма находится и в энергетическом секторе.

Прогноз

Что касается прогнозных показателей, то здесь ситуация выглядит не самым лучшим образом. Скорее всего, что в ближайшие 5 лет будет уменьшаться сумма, вкладываемая в различные отрасли хозяйств. Поэтому не стоит ожидать существенного изменения в структуре экономики страны.

https://www.youtube.com/watch?v=BnyGZQB1Z_w\u0026list=PLhdi7BQyWl_yAPo2tEmq3z09l2QTrdUiW

Для того, чтобы изменить ситуацию коренным образом, нужны серьезные меры поддержки со стороны государства. Реализуемые программы должны быть комплексными и направлены на разные аспекты, которые влияют на ситуацию в сфере.

Инвестиции в основной капитал по данным Росстат Ссылка на основную публикацию

Источник: https://rosinfostat.ru/investitsii-v-osnovnoj-kapital/

Инвестиции в основной капитал — что это, виды, как привлечь

Привет!

Инвестиции в основной капитал относят к капитальным вложениям. Начинающие инвесторы считают, будто, покупая акции компании, вкладывают деньги в средства производства.

Поскольку в случае банкротства акция дает право на владение имуществом (тем, что останется после удовлетворения исков кредиторов). На самом деле это разные направления инвестиций.

Что это такое

Инвестиции в основной капитал – вложения в средства производства и объекты непроизводственной сферы. Это деньги на конкретный материальный объект, создающий материальные блага или создающий условия для воспроизводства рабочей силы. Не товарный знак, ценные бумаги или договор о намерениях. При этом стоимость такого объекта увеличивается.

Виды

Вид инвестиций зависит от назначения основного капитала. Это:

• вложения в активы производственного назначения (производственные линии, техника, здания и др.);
• непроизводственные инвестиции, когда денежные потоки направляются на создание и развитие объектов бытового и социально-культурного назначения, здравоохранения, инфраструктуры.
• Состав и структура ИОК

Состав хорошо показывает бухгалтерский учет, на счетах которого учитывают основные средства. Это:

• траты, связанные с земельными участками;
• здания, сооружения и коммуникации к ним;
• технологические линии, машины и оборудование;
• автотранспорт;
• мебель, приборы, инструменты;
• объекты интеллектуальной собственности, IT-разработки, компьютерное обеспечение;
• многолетние посадки.

По технологической структуре инвестиции в основной капитал связаны:

• с исполнением строительно-монтажных работ;
• с осуществлением пусконаладочных работ;
• с покупкой оборудования, инструментов, инвентаря, защитной одежды;
• с прочими капитальными работами.

Существует еще одно разделение инвестиций по структуре (объему):

• валовые – общий объем инвестиций со всех источников;
• чистые – валовые, уменьшенные на размер амортизации.

Привлечение инвесторов

Сторонние инвесторы заинтересованы не только в развитии, их привлекает возможность принимать решения. Поэтому большие сторонние вложения грозят потерей самостоятельности.

Деньги от инвесторов в основной капитал приходят как:

• доход от продажи собственных ценных бумаг;
• прибыль, предназначенная для выплаты дивидендов, но по решению совета направленная на развитие компании;
• финансы бюджетов РФ различных уровней (техническая и гуманитарная помощь, часто предоставляемая безвозмездно).

Свои средства

Собственные деньги часто главный источник вложений в основной капитал. Это:

• вклад в уставный капитал;
• нераспределенная прибыль;
• амортизация;
• высвобожденные финансы в результате реализации активов;
• страховая компенсация, выплачиваемая при наступлении страхового случая (аварии, стихийное бедствие).

Заемные средства

Заемные средства для инвестиций в основной капитал – не самая удачная идея, поскольку нужно отдать добавочную стоимость – проценты. Это:

• кредиты коммерческих банков;
• кредиты организаций (ПИФ, инвестиционный фонд и др.);
• ссуды федеральных бюджетов.

От чего зависит эффективность вложений

Когда инвестор определяет объект для вложения капитала, приходится учитывать:

• инвестиционный климат страны и отдельного региона;
• темп развития всей отрасли;
• показатели работы данного предприятия за последние 3–5 лет (чем больше период отчетности, тем лучше).

Я рекомендую выбирать в топ-5 отраслей недооцененные предприятия.

1. У них хорошие показатели финансово-хозяйственной деятельности.
2. Грамотная стратегия управления позволила преодолеть кризисные годы. Есть абсолютно бездарное руководство, озабоченное набиванием собственного кармана. Тогда, даже при наличии форменной диктатуры, стабильных хороших показателей ждать не приходится.
3. Есть костяк профессионалов (отсутствует кадровая текучка).
4. Неплохая материальная база. Будет мало толку, если инвестиции в основной капитал по факту потратят на покупку линии, но нет помещения. Или крыша течет, дырявые окна, штукатурка сверху валится. Дорогущую технологию растащат на металлолом.

Отличия между инвестированием в оборотный и основной капитал

Оборотный капитал предназначен для закупки товара, сырья и материалов. Основной – для средств производства. Поэтому в краткосрочном периоде выгоднее вложения в краткосрочный. Как в торговле: взяли деньги – купили товар – продали с прибылью.

https://www.youtube.com/watch?v=TkeuJi0eZc4\u0026list=PLhdi7BQyWl_yAPo2tEmq3z09l2QTrdUiW

Инвестиции в основной капитал подразумевают стабильный выпуск продукции. Затраты больше (стоимость линии по разливу пива и 100 ящиков готовой продукции несопоставимы), но через несколько лет, после прохождения точки безубыточности, доход с вложений будет стабильно «кормить» инвестора. Разумеется, если ситуация на рынке не изменится в худшую сторону.

Плюсы и минусы

Если раньше инвесторы, хоть наши, хоть иностранные, активно скупали акции, то сейчас тренд поменялся. Все активнее финансисты рассматривают реальный сектор, капитальные инвестиции как выгодное вложение капитала.

Основные преимущества:

• возможность получения регулярного дохода длительное время;
• государство предоставляет льготы и преференции для инвестиций в реальный сектор.

Для компании это еще и консультации, поддержка лучших специалистов, обмен опытом, обучение.

Из минусов:

• это вложение в перспективу, быстрой отдачи не будет;
• для мелкого и среднего инвестора сложно подобрать объект для инвестиций.

Существенный недостаток для руководства – необходимость:

• отчитываться об используемых деньгах;
• принимать решения исходя из интересов инвестора.

Как понимаете, это очень напрягает директоров. Кроме того, есть процедура проверки перед инвестициями, дополнительная отчетность в органы контроля. Поэтому при необходимости в дополнительном капитале руководитель обращается в коммерческий банк.

Риски

Если предприятие выбрано правильно, риски вложения невысокие. Хотя и на высокую прибыль в ближайшее время рассчитывать не приходится, инвестиции в основной капитал – надежное вложение средств.

Пошаговая инструкция инвестиций в основной капитал

Просто принять решение о необходимости дополнительных средств недостаточно. Потребуется:

• составить бизнес-план. Грамотные расчеты, доказывающие окупаемость вложений;
• определить плату за инвестиции (% дохода, доля в бизнесе);
• разместить информацию на рынке (инвестиционные фонды, банки-брокеры и т. п.);
• провести переговоры с инвесторами;
• подписать контракт.

Лучшие брокерские компании, оказывающие помощь при инвестировании

Я понимаю, что задача найти объект для инвестиций сложная. Если есть деньги, но нет времени и знаний, обратитесь к лучшим брокерским компаниям.

Советы, как привлечь инвестиции

Я всегда напоминаю о важности подготовки и расчетов. Любой инвестор захочет просмотреть финансовую отчетность, проверить расчеты и самостоятельно убедиться в прибыльности вложений. Поэтому приведите финансовую отчетность в порядок, погасите крупную дебиторскую задолженность и разработайте внушающий доверие бизнес-план.

Не отказывайтесь от помощи компаний, специализирующихся на поиске инвесторов. Им часто задают вопрос: «Куда инвестировать?», поэтому нужный именно вам отыщется быстрее.

Стратегии инвестирования

Инвестиции в основной капитал похожи на покупку акций корпораций и небольших компаний на американском рынке:

• решение принимается на основе финансовой отчетности;
• все деньги не вкладываются;
• просчитывается вероятность роста.

Альтернативы

Альтернативой, особенно для среднего и мелкого инвестора, можно считать:

• покупку ценных бумаг на долгосрок;
• приобретение государственных облигаций;
• контракт с инвестиционным фондом (пусть работает, а вы на море);
• организацию собственного бизнеса.

Отзывы

Интересна реакция начинающих финансистов и просто людей, только подыскивающих варианты альтернативного дохода.

Заключение

Надеюсь, теперь понятно, что относится к инвестициям в основной капитал, а что можно рассматривать как вложение с получением возможного права управления. Хотя в последнее время инвесторы настаивают на получении доли предприятия, риски вложений в ценные бумаги и основные фонды разные.

На сегодня все. Обязательно подписывайтесь на статьи, ставьте лайки. Продолжаем погружаться в мир финансов: деньги – это интересно.

Источник: https://greedisgood.one/investitsii-v-osnovnoy-kapital