ИНКАССО ДОКУМЕНТАРНОЕ

Инкассо

ИНКАССО ДОКУМЕНТАРНОЕ

Документарное инкассо – это сделка, при которой экспортер поручает получение оплаты банку-ремитенту (т.е., банку экспортера), который отправляет документы банку-инкассатору (т.е., банку импортера) вместе с платежными инструкциями.

Происходит получение средств от импортера и их перечисление экспортеру через банки, участвующие в обмене по данным документам. Документарное инкассо подразумевает использование тратты, которая требует от импортера выплатить сумму номинала либо по предъявлении (т.е., документ против платежа) или на указанную дату (т.е., документ против акцепта).

Тратта содержит инструкции с указанием документов, требуемых для передачи права собственности на товары. Хотя банки действительно выступают в качестве организаторов для своих клиентов, документарное инкассо не подразумевает процесс верификации и предоставляет ограниченное право регресса в случае неоплаты. Тратты обычно дешевле, чем аккредитивы.

При документарном инкассо импортер не обязан по закону платить за товары до отгрузки. Экспортер сохраняет право собственности на товары до тех пор, пока импортер не заплатит сумму номинала тратты по предъявлении либо не акцептует тратту, приняв на себя юридическое обязательство произвести оплату на указанную более позднюю дату.

Хотя право собственности на товары можно контролировать при морских перевозках, его нельзя проконтролировать при воздушных или сухопутных перевозках, что позволяет иностранному покупателю получить товары с оплатой или без оплаты. Банк-ремитент (т.е., банк экспортера) и банк-инкассатор (т.е., банк импортера) играют существенную роль в документарном инкассо.

Хотя банки контролируют поток документов, они не проверяют такие документы и не принимают на себя риски. Однако они могут влиять на взаимовыгодные расчеты при документарном инкассо.

Методика реализации

Документарное инкассо следует использовать только при следующих условиях:

  • Экспортер и импортер имеют устоявшиеся отношения.
  • Экспортер уверен в том, что страна-импортер политически и экономически стабильна.
  • Продажа с оплатой по открытому счёту считается слишком рискованной.
  • Аккредитив неприемлем для импортера.

Процедура документарного инкассо подразумевает пошаговый обмен документами, предоставляющими право собственности на товары в обмен на немедленную оплату наличными либо в обмен на договорное обязательство заплатить в более поздний срок. Диаграмма ниже иллюстрирует каждый пронумерованный шаг.

  1. Покупатель и продавец соглашаются об условиях продажи товаров путем: (a) указания документарного инкассо в качестве средства платежа; (б) указания инкассирующего банка/ банка, предъявляющего чек к оплате (обычно это банк покупателя); и (в) перечисления требуемых документов. Экспортер/продавец (т.е., принципал) отгружает товары импортеру/покупателю (т.е., трассату) и получает оборотный транспортный документ (т.е., коносамент) от транспортной компании/экспедитора.
  2. Продавец готовит и предоставляет (т.e., пересылает) пакет документов в свой банк (т.е., банк-ремитент), состоящий из: (a) инкассового поручения с указанием сроков и условий, согласно которым банк должен передать документы покупателю и получить оплату; (б) оборотного транспортного документа (т.е., коносамента); и (c) других документов (напр., страховой документ, сертификат происхождения, акт досмотра) по требованию покупателя.
  3. Банк-ремитент отправляет пакет документов почтой или курьером в назначенный инкассирующий банк/ банк, предъявляющий чек к оплате, в стране покупателя с инструкциями предоставить их покупателю (т.е., трассату) и получить платеж по инкассо.
  4. Банк, предъявляющий чек к оплате (т.е., инкассирующий банк): (a) проверяет документы, чтобы убедиться, что они соответствуют инкассовому поручению; (б) уведомляет покупателя о сроках и условиях инкассового поручения; и (в) выдает документы после соблюдения условий оплаты.
  5. Покупатель: (a) осуществляет платеж наличными (путем подписания тратты), или если инкассовое поручение допускает, подписывает акцепт (т.е., обещание заплатить в определенный день в будущем); и (б) получает документы и вступает во владение грузом.
  6. Инкассирующий банк платит банку-ремитенту немедленным платежом либо на дату оплаты акцептованного векселя.
  7. После этого банк-ремитент платит продавцу (т.е., принципалу).

Хотя документарные инкассо в той или иной форме используются уже давно, возникают вопросы, как осуществлять сделки на практике справедливым и единообразным способом.

Унифицированные правила по инкассо (URC) являются международно признанной кодификацией норм, унифицирующих банковскую практику относительно инкассовых операций по траттам и документарным инкассо.

Унифицированные правила были разработаны Международной торговой палатой (МТП). Они периодически пересматриваются и обновляются.

Ссылки

См. также Trade Finance Guide of the US Department of Commerce (Руководство по финансированию торговли Министерства Торговли США) и раздел, посвященный (документарным инкассо на сайте) Documentary Collections of the World Trade Ref.

Источник: http://tfig.unece.org/RUS/contents/collections.htm

Документарное инкассо

ИНКАССО ДОКУМЕНТАРНОЕ

Мы рекомендуем выбрать Документарное инкассо банка SEB в случаях, когда Вы хотите снизить риск сделки и:

  • у Вас есть известный и/или долгосрочный международный партнер, с которым Вы уже заключали сделки;
  • у Вас как у продавца нет сомнений в платежеспособности покупателя или в его желании оплачивать товары;
  • покупается товар, который можно долго хранить или который можно легко продать или отвезти обратно;
  • покупается товар, для которого документы о покупке гарантируют права собственности на данный товар. Так, например, в случае с судовыми перевозками выдается коносамент (bill of lading), который удостоверяет право собственности на перевозимый товар. Без упомянутого документа покупатель не может получить товар, и чтобы его получить, покупателю необходимо заплатить банку сумму, установленную в Документарном инкассо;
  • конечная цель доставки товара находится за пределами Латвии, и для его транспортировки необходимо использовать судовую перевозку;
  • политическая и экономическая ситуация в стране покупателя стабильна;
  • в стране продавца не установлены ограничения валютных платежей.

Что дает Документарное инкассо

Документарное инкассо по сравнению с обычным банковским платежным поручением является более надежным способом получения платы за товары или услуги. Документарное инкассо – это взимание с покупателя денежной суммы в определенное время в обмен на финансовые и/или торговые документы при посредничестве банка:

  • для продавца Документарное инкассо – это гарантия, что покупатель получит документы только после того, как рассчитается за товар;
  • покупателю нужно производить не предоплату, а платеж за документы, что удостоверяет доставку товара в соответствии с условиями, предусмотренными в договоре.

В отличие от Аккредитива, в сделке Документарного инкассо банк не берет на себя обязательства и ответственность за осуществление платежей.

Это означает, что Документарное инкассо не гарантирует продавцу своевременной оплаты со стороны покупателя и не дает гарантии, что покупатель получит товар (услугу). Банк является лишь посредником, который придержит документы сделки, пока не будет произведена оплата товаров или услуг, а также напомнит покупателю о сроке оплаты.

Документарное инкассо является отдельной сделкой, не зависящей от торговых или других договоров – все стороны, участвующие в Документарном инкассо, действуют только с документами, а не с товарами или услугами, к которым эти документы относятся.

Документарное инкассо – это надежный и международно признанный вид платежей, его действие регулируется изданными Международной торговой палатой (ICC) «Едиными правилами инкассо» Нр.

 522, редакция 1995 года (URC 522).

Банк SEB имеет богатый опыт международных торговых операций – мы обеспечивали сделки Документарного инкассо не только в Европе и США, но и в таких странах, как Уругвай, Пакистан, Нигерия и др.

Оформление Документарного инкассо в банке SEB для стандартной сделки обходится не более чем в 150 EUR. Чаще всего издержки по банковской услуге берет на себя клиент банка SEB.

  • условия Документарного инкассо просты;
  • документы и товар не будут доступны покупателю до тех пор, пока он не заплатит Вам или не акцептует тратту (т.е. пообещает заплатить). До получения оплаты все документы хранит у себя банк;
  • банк будет напоминать покупателю об оплате до тех пор, пока она не будет произведена;
  • с Документарным инкассо расходы ниже, чем в случае с Аккредитивом.
  • по сравнению с продавцом сделка Документарного инкассо для покупателя выгоднее;
  • Вы можете рассчитаться за товары или услуги после их доставки;
  • условия Документарного инкассо проще, чем условия Аккредитива;
  • расходы на Документарное инкассо ниже, чем на Аккредитив.

Для снижения рисков сделки Вы можете воспользоваться и другими услугами банка SEB – Аккредитивом или Банковской гарантией.

Читать больше об Аккредитиве

Читать больше о Банковской гарантии

Сравнение Аккредитива, Банковской гарантии и Документарного инкассо

Документарное инкассоАккредитивБанковская гарантия
Вид платежаВид платежаИнструмент ограничения риска
Оплачиваются торговые документыОплачиваются торговые документыПроисходит без совершения платежа
Документы не возвращаются покупателю без оплаты или намерения заплатить за товар в определенное времяДокументы не возвращаются покупателю без оплаты или намерения заплатить за товар в определенное времяДокументы могут быть затребованы только в случае оплаты гарантии
У банка нет обязательств платитьУ банка нет обязательствплатитьУ банка есть обязательстваплатить

Если необходимо, специалист нашего банка предоставит Вам консультации и поможет выбрать для сделки наиболее подходящий вид Документарного инкассо:

  • Документы против платежа (documents against payment – D/P) – это означает, что покупатель получает товарные документы в обмен на немедленную оплату, то есть как только произвел указанную в документах оплату.
  • Документы против акцепта (documents against acceptance, D/A) – это означает, что документы передаются покупателю в обмен на намерение заплатить за товар в определенное время, то есть против акцепта выписанной продавцом тратты с определенным сроком оплаты.
  1. Продавец и покупатель заключают торговое соглашение и договариваются, что для оплаты сделки используют Документарное инкассо.

  2. Продавец в соответствии с условиями договора отправляет товар покупателю.

  3. Продавец заполняет и передает своему банку документы сделки вместе с поручением Документарного инкассо, в котором описывается, на каких условиях банк может выдать покупателю упомянутые документы.

  4. Банк продавца отправляет поручение Документарного инкассо и документы банку покупателя.

  5. Банк покупателя сообщает покупателю о получении поручения Документарного инкассо и информирует об условиях получения документов от банка. Перед приемом документов покупатель может ознакомиться с ними в банке.

  6. Если покупатель согласен с условиями Документарного инкассо, банк покупателя передает ему документы в обмен на немедленную оплату или за отсроченный платеж – акцептованную тратту.

  7. Если покупатель получает документы в обмен на немедленную оплату, банк покупателя перечисляет упомянутую в документах сумму банку продавца сразу после передачи документов покупателю. Если документы передаются покупателю против акцептованной тратты, то сумма перечисляется банку продавца в оговоренный день отсроченного платежа.

  8. Банк продавца после получения платежа от банка покупателя перечисляет деньги продавцу.

Услуга Цена
Импортное документарное инкассо
Обработка и оплата инкассо документов 0,2%, мин. 70.00 EUR
Сообщение об изменениях инкассо документов/выдача документов без платежа 45.00 EUR
Экспортное документарное инкассо
Обработка и оплата инкассо документов 0,2%, мин. 50.00 EUR
Изменения/отзыв инкассо документов 45.00 EUR
Дополнительные услуги
Обработка информации о финансовой сделке и ее отправка по заданию клиента 30.00 EUR
Подготовка договорa и залоговых договоров в электронном виде Бесплатно
Подготовка договорa и залоговых договоров в  бумажном виде 35.00 EUR
Оформление доверенности на получение товара 70.00 EUR
Издержки услуги курьерской почты Фактические расходы
Комиссии банков-корреспондентов и банков-партнеров Фактические расходы
Проверка сторон, участвующих в сделке (применяется для сделок со странами с высоким уровнем риска)1 45.00 EUR

1 В соответствии с внутренним и внешним регулированием банка на момент проверки.

Источник: https://www.seb.lv/ru/yuridicheskie-lica/finansirovanie/mezhdunarodnaya-torgovlya/dokumentarnoe-inkasso

Общие положения [1] [2]

Документарное инкассо [3] представляет собой такую торговую сделку, в которой экспортер передает задачу получения платежа (инкассирования) за поставленные товары его банку, который, в свою очередь, отправляет грузораспорядительные и грузосопроводительные документы банку импортера вместе с платежными инструкциями.

Документарное инкассо (D/C) получило такое название потому, что экспортер получает платеж от импортёра в обмен на грузораспорядительные и грузосопроводительные документы (shipping documents), причем средства и эти документы вместе проходят через их соответствующие банки.

Несмотря на то, что D/C-операции не столь сложны и оказываются дешевле, чем аккредитив, они являются более рисковыми для экспортеров, так как в них нет процесса верификации (проверки подлинности — verification process) и они предоставляют лишь ограниченные возможности возмещения [ущерба], если импортер не произведет платеж.

Таким образом, они рекомендуются только в таких ситуациях, когда экспортер и импортер имеют долгосрочные торговые отношения.

Для D/C-операций необходима тратта [4] (переводной вексель – draft), которая требует от импортера, чтобы он оплатил номинальную стоимость (face amount) [тратты] либо по предъявлении (on sight) («документы против платежа» — document against payment—D/P), либо на установленную дату (specified date) в будущем («документы против акцепта» — document against acceptance—D/A). В тратте перечисляются инструкции, которые специфицируют те документы, которые требуются для передачи права собственности на товар. Хотя банки действительно осуществляют деятельность фасилитаторов (помощников — facilitators) для своих клиентов по сбору средств (инкассации), повторим еще раз, документарное инкассо не предлагает процесса верификации и ограничивает возможности возмещения потерь в случае неплатежа. В целом, документарное инкассо (тратты) менее дорогостоящи, чем аккредитивы (LCs).

Возможности и преимущества применения документарного инкассо (D/Cs) [5]:

  • Делает международные торговые операции более гибкими.
  • Применение документарного инкассо в тех случаях, когда продавец не хочет осуществлять поставку товара на базисе «Открытый счет» («open account»), но в силу существования долговременных стабильных бизнес-отношений между сторонами здесь нет необходимости таких гарантий, которые обеспечиваются аккредитивом или авансовым платежом.
  • Документарный аккредитив подходит для продавца:
    • если продавец не сомневается в способности покупателя удовлетворить платиежные обязательства,
    • если стабильна политическая и экономическая ситуация в стране покупателя,
    • если в стране продавца нет ограничений на валютообменные операции.
  • Документарный аккредитив удобен для покупателя, так как:
    • в этом случае нет необходимости авансового платежа; платеж за товар может быть произведен по получении грузораспорядительных и грузоотправительных документов,
    • в тех случаях, когда документы выпускаются против акцепта (D/A-операции), у покупателя существует возможность сначала продать товар, а потом произвести платеж продавцу[6].
  • Документарное инкассо гарантирует продавцу, что грузораспорядительные и грузоотправительные документы будут выпущены для покупателя только по факту платежа или акцепта перевотного векселя (тратты — Bill of Exchange).

Блок-схема типичной упрощенной сделки с документарным инкассо (D/C)

ЛЕГЕНДА ДЛЯ ВЫШЕПРИВЕДЕННОЙ БЛОК-СХЕМЫ

1. Экспортер [0] подписывает экспортный контракт с его зарубежным покупателем.

2. Экспортер [1] отгружает товар импортёру при помощи экспедиторской компании (freight forwarder) и перевозчика (+cvarrier) и [1.1] в обмен получает грузораспорядительные и грузосопроводительные документы – комплект документов (включая основной документ собственности – чистый бортовой коносамент).

3. Экспортер [2] представляет в банк продавца комплект документов вместе с инструкциями для получения платежа.

4. Банк продавца [3] отправляет комплект документов в инкассирующий банк импортера.

5. Инкассирующий банк [4] выпускает комплект документов для импортера [5 – “Платеж”] по получении платежа (случай D/P-операции – “документы против платежа”) или [5 – “Акцепт”] по акцепту тратты со стороны импортера (случай D/P-операции – “документы против акцепта”).

6. Далее, импортер [4.1] представляет комплект документов перевозчику [4.2] в обмен на товар.

7. Получив платеж [5], инкассирующий банк (банк покупателя) [6] направляет (форвардирует – forwards) полученную сумму в банк продавца.

8. Как только этот платеж получен, банк продавца [7] заносит его в доходную часть счета экспортера.

ЗА и ПРОТИВ документарного инкассо[7]

ЗАПРОТИВ
Может увеличить рыночную конкурентоспособность продавца, так как этот метод является относительно низкорисковым для зарубежных покупателей и, кроме того, может помочь улучшить движение денежной наличности (cash flow).Риск неплатежа для продавца после поставки его товара может быть выше, чем в ряде других методов платежа. Если тратта (переводной вексель — bill of exchange) продавца специфицирует платеж на дату после поставки (date after delivery), он сохраняет контроль над товаром, но испытывает риск неплатежа на дату платежа (due date).
Более простой, быстрый и дешевый метод платежа, чем аккредитив (L/C).Банки не верифицируют грузораспорядительные и грузосопроводительные документы и не гарантируют платеж со стороны соответствующего покупателя. Однако указанный банк покупателя может добавить свой аваль (‘aval’) [8] (то есть, гарантию) по отношению к переводному векселю (тратте).
Продавец удерживает за собой право собственности на товар до тех пор, пока его покупатель не акцептует переводной вексель (тратту).Может ухудшить движение денежной наличности продавца, особенно в тех случаях, когда переводной вексель (тратта) предоставляет удлиненные сроки кредита.

Однако, для оказания помощи указанному продавцу в финансировании данного экспортного заказа, банк продавца может согласовать выплату продавцу стоимости переводного векселя (за вычетом банковских платежей и процентов) до того как этот вексель будет оплачен соответствующим покупателем.

Если соответствующий покупатель не смог оплатить данный переводной вексель (и, следовательно, не платит продавцу), тогда продавец может предпринять юридические действия против указанного покупателя в соответствии с законодательством регулирующим обращение переводных векселей (тратт).Если соответствующий покупатель не акцептует переводной вексель или задерживает с его оплатой, или же вообще не оплачивает, тогда продавец может понести незапланированные расходы, а именно: на хранение, на арбитражный процесс и иные разбирательства, на переадресацию данного товара.
Если экспортный контракт заключен в иностранной валюте, продавец подвергается риску изменения валютного курса, могущему иметь место с момента заключения контракта купли-продажи и до момента фактического платежа.
ПЕРВОЕ НАПОМИНАНИЕ: В сделке с документарным инкассо, «срочная тратта» (time draft) представляет собой долговое обязательство (простой вексель [9]), который импортер должен оплатить за некоторое число дней (30, 60, 90 или 180 дней) после того, как он акцептовал тратту посредством ее индоссирования[10], или надписания.ВТОРОЕ НАПОМИНАНИЕ: При документарном инкассо, как и в случае аккредитива, «тратта на предъявление» (sight draft) представляет собой обещание импортера, состоящее в том, что он заплатит сразу же «по предъявлении» (at sight).

Библиографический список

  1. ↑ Documentary Collection — http://www.investopedia.com/terms/d/documentary-collection.asp
  2. ↑ Trade Finance Guide: A guide and overview to Export Financing — http://www.tfrec.wsu.edu/pdfs/P2369.pdf
  3. ↑ Жарковская Е.П. Банковское дело 7-е изд., испр. и доп. — М.:, Экономистъ, 2010
  4. ↑ Тратта (ПЕРЕВОДНОЙ ВЕКСЕЛЬ) (ит. tratta) — один из основных расчетных документов (в том числе и во внешней торговле), представляющий собой безусловный письменный приказ векселедержателя (трассанта) плательщику (трассату) об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу (ремитенту) в указанный срок. Трассант может являться одновременно и ремитентом. Переводной вексель выписывается (выставляется) и подписывается не должником, а кредитором. Обычно продавец является должником в отношении банка и кредитором в отношении покупателя. Поэтому с помощью переводного векселя он переводит долговое требование на третье лицо (банк). Тратта — строго формальный документ с обязательными признаками: наименование векселя в тексте документа, безусловный приказ о платеже, наименование плательщика, указание срока платежа, места платежа, наименование лица, которому или по приказу которого платеж должен быть совершен, дата и место составления векселя, подпись векселедержателя; отсутствие какого-либо признака лишает документ силы векселя.- Энциклопедический словарь экономики и права — http://www.vedomosti.ru/glossary
  5. ↑ Documentary Collection — https://www.swedbank.lv/en/pakalpojumi_uznemumiem/dokumentu_inkaso
  6. ↑ По существу, D/А-операция эквивалентна международному консигнационному соглашению
  7. ↑ Documentary Collection — Export Finance Navigator — http://www.exportfinance.gov.au/Pages/Documentarycollection.aspx#content
  8. Аваль — вексельное поручение, в соответствии в которым банк (авалист) берет на себя ответственность перед владельцем векселя за исполнение векселедателем, акцептантом или индоссантом обязательств по оплате этого векселя. Авалирование — это оформление банком аваля на векселя, в соответствии с которым банк берет на себя обязательства оплатить вексель полностью, или частично, за одного из лиц, имеющих обязательства по векселю в случае не оплаты векселя плательщиком в предусмотренный срок или если нет возможности получить платеж по векселю в предусмотренный срок. – Авалирование векселей — http://www.aval.ua/ru/corporate/finbizn/document/avaluvan/; См. также: David, P.A., Stewart, R.D. International Logistics: Management of International Trade Operations, Cengage Learning, 2010 – p.154
  9. Простой вексель (соло-вексель) — это безусловное долговое обязательство должника (векселедателя) уплатить кредитору (векселедержателю) определенную сумму денежных средств в определенном месте и в установленные сроки или по приказу кредитора перечислить средства третьему лицу. Отличительной чертой простого векселя является то, что должником всегда является лицо, выписавшее вексель, т. е. векселедатель. Держатель векселя может использовать его в расчетах со своими контрагентами, переводя свою задолженность на векселедателя. – Фондовый рынок: Учебное пособие для высших учебных заведений экономического профиля — http://www.bibliotekar.ru/biznes-16/14.htm
  10. ↑ Индоссирование векселя – передача векселя третьему лицу. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом или индоссатором. Индоссамент заключается в том, что, проставлением на вексельном бланке (или на добавочном листе – аллонже) передаточной надписи, другому лицу (держателю, индоссату) передается вместе с векселем право на получение платежа. Для плательщика индоссированного векселя все равно, кому производить платеж, лишь бы до последнего держателя вексель дошел путем ряда последовательных преемственных индоссаментов. Возможность индоссирования векселей расширила границы применения этих письменных долговых обязательств, превратив их в орудие платежа и далее в товар, покупаемый с целью осуществления им платежей. Аллонж прилагается к векселю в том случае, если места на вексельном бланке для передаточных надписей уже недостаточно. Таким образом, индоссамент иногда начинается на самом векселе, а заканчивается на аллонже. Индоссамент может быть совершен в пользу плательщика, независимо от того, акцептовал он вексель, или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу всякого другого, обязанного по векселю, лица. Эти лица могут в свою очередь индоссировать вексель. Если векселедатель сделал в векселе пометку «по приказу» или употребил здесь другое, равнозначное, выражение, то вексель может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии. — Операции с векселями: индоссирование, учет, дисконтирование — http://buhlabaz.ru/knigi/25-entsiklopediya-bukhgalterskogo-ucheta/260-operatsii-s-vekselyami-indossirovanie-uchet-diskontirovanie.html

Источник: http://ru.scm.gsom.spbu.ru/%D0%94%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D0%B0%D1%80%D0%BD%D0%BE%D0%B5_%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D0%B0%D1%81%D1%81%D0%BE

Все термины
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: