Индексы риска

Содержание
  1. Комплексная оценка контрагентов: элементарно в 1С
  2. Нет, все понятно, но что конкретно?
  3. Что хочет налоговая и на что способны компании
  4. Как перестать работать сыщиком
  5. Без риска: как работает система
  6. Новый сервис: условия получения
  7. Экспресс-оценка финансовых рисков компаний, проверить и оценить риски предприятия по ИНН | Спарк-Интерфакс
  8. Сводный индикатор риска
  9. Индекс должной осмотрительности
  10. Индекс финансового риска
  11. Индекс платежной дисциплины
  12. Зачем нужен индекс:
  13. Как формируется индекс:
  14. Факторы риска
  15. Индексы склонности инвесторов к риску (MSCI, VIX, Euribor-OIS)
  16. Индекс мирового фондового рынка MSCI
  17. Индекс Чикагской биржи опционов VIX
  18. Другие индексы, позволяющие оценить склонность к риску
  19. Индексы риска
  20. Как производится оценка риска по индексу?
  21. Другие индексы риска бизнеса
  22. Индексы и ранжирование риска
  23. Процесс исполнения методики
  24. Ранжирование рисков

Комплексная оценка контрагентов: элементарно в 1С

Индексы риска
Фирма «1С» и Международная информационная группа «Интерфакс» запустили совместный сервис «1СПАРК Риски», который позволит компаниям больше не играть в сыщиков, а узнавать всю информацию о контрагентах и оценивать их благонадежность, не выходя из программ 1С.

Нет, все понятно, но что конкретно?

В налоговую практику понятие «должная осмотрительность ввел Пленум ВАС РФ своим постановлением от 12.10.2006 № 53. С тех пор налоговики весьма активно используют этот термин, требуя от компаний проявления осмотрительности и осторожности при выборе партнеров.

Обычно речь о проявлении, а точнее непроявлении должной осмотрительности идет в случаях, когда организацию подозревают в необоснованных вычетах по НДС или неправомерном включении каких-то расходов в состав затрат при расчете налога на прибыль.

В такой ситуации налоговики проверят контрагентов, найдут какую-нибудь подозрительную фирму (не обязательно «однодневку»), и компания и вычет по НДС не получит, и учесть затраты не сможет. Мол, сами виноваты, не проявили должной осмотрительности при выборе контрагента и связались с неблагонадежной фирмой.

Но что же означает эта самая осмотрительность? Ни придумавший ее Пленум, ни Налоговый кодекс, ни вообще какое-то законодательство ответа на этот вопрос не дают. В п.

10 вышеуказанного постановления Пленума ВАС РФ № 53 лишь говорится, что «налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом…».

То есть, проявлять необходимо, а что и, главное, как проявлять – думайте сами. Естественно, уже имеется накопленный судебный опыт, да и ФНС с Минфином не раз выступали с разъяснениями и отвечали на вопросы налогоплательщиков по этому поводу. Тем не менее, официального определения понятия «должная осмотрительность» до сих пор нет.

Налоговые органы при проверках и суды на практике обычно считают, что фирма проявила осмотрительность и осторожность, если она докажет, что использовала все законные возможности для получения информации о своем контрагенте.

Что хочет налоговая и на что способны компании

Чтобы налоговики не имели претензий к вашей компании, обо всех бизнес-партнерах нужно знать немало информации, а также запрашивать у них копии следующих документов:

  • паспорта директора и главного бухгалтера;
  • устава и учредительного договора;
  • свидетельств о присвоении ОГРН и ИНН;
  • выписку из ЕГРЮЛ;
  • имеющихся лицензий (если оказываемые вам услуги требуют лицензирования);
  • документы, подтверждающие полномочия лиц, подписывающих договоры (например, доверенность на представителя компании или протокол о назначении генерального директора).

Естественно, получить такой пакет документов оперативно очень сложно, особенно, если ваша компания работает с множеством мелких фирм. Кроме того, всегда есть шанс, что партнер окажется попросту мошенником и предоставит недействительные или поддельные документы.

Можно, конечно, начать проверять контрагентов самостоятельно «с нуля» – изучить сведения из ЕГРЮЛ, где представлена информация по ИНН, КПП, ОГРН и юридическому адресу организации, запросить у налоговой информацию о наличии у них задолженностей по налогам, съездить и посмотреть, что находится по фактическому адресу нахождения контрагента, проверить полномочия лиц, представляющих компанию-партнера, их паспортные данные, выяснить на сайтах лицензирующих органов данные о лицензиях, запросить рекомендации у тех, кто сотрудничал с этой компанией ранее и т. п. ФНС советует также уточнять сведения о том, не привлекался ли руководитель компании к налоговой или административной ответственности, выяснить информацию о необходимых ресурсах, производственных мощностях компании и имеющемся опыте работы.

В общем, чтобы проводить все эти изыскания, в штате необходимо держать Шерлока Холмса с, как минимум, двумя Ватсонами. Не каждая компания может себе это позволить, поэтому обычно функции Холмса возлагаются на бухгалтерию.

А что, неплохая замена! И вот сидит бедный бухгалтер, проявляет должную осмотрительность и старается стрясти с контрагента как можно больше документов, чтобы подстелить соломки своей компании и себе заодно. Знакомо? Думаем, многим.

Поэтому хотим вас порадовать — ситуация уже изменилась!

Как перестать работать сыщиком

В программы 1С теперь встроен сервис «1СПАРК Риски», который дает пользователям возможность управлять налоговыми рисками и комплексно оценивать благонадежность контрагентов (рис. 1).

Сервис предназначен для руководителей предприятий и лиц, принимающих бизнес-решения, бухгалтеров, менеджеров подразделений материального снабжения, специалистов финансовых служб.

Им больше не придется работать Шерлоками Холмсами, всю информацию соберет и проанализирует программа.

Рис. 1. Начальная страница

Сервис создан фирмой «1С» на базе авторитетной информационно-аналитической системы «СПАРК-Интерфакс».

150 из ТОП-200 крупнейших российских компаний по версии Forbes используют СПАРК для проверки контрагентов, управления кредитными и налоговыми рисками, маркетинга и инвестиционного анализа.

А теперь все эти эффективные аналитические инструменты оценки контрагентов стали доступными для предприятий среднего и малого бизнеса.

«1СПАРК Риски» предоставляет пользователям 1С всю информацию для принятия обоснованных решений. Например, сделка с недобросовестным поставщиком или неплатежеспособным покупателем может повлечь финансовые потери. Теперь подобные риски легко оценить с помощью индексов СПАРК и принять взвешенное решение о целесообразности работы с контрагентом.

А система мониторинга событий по данным СПАРКа помогает узнать о планах контрагента по реорганизации, ликвидации раньше, чем эти сообщения появятся в ЕГРЮЛ, и вовремя отреагировать на действия фирмы-партнера.

Наконец, бизнес-справка, которую дает система, содержит развернутую информацию о существенных индикаторах деятельности контрагента: выявленные факторы риска, проверки государственными органами, финансовые показатели и др. Кроме того, бизнес-справка является документом, подтверждающим проявление вами той самой должной осмотрительности.

Без риска: как работает система

Система «1СПАРК Риски», обрабатывая огромный массив данных, рассчитывает для каждой компании аналитические скоринги.

Это точные выводы о том, насколько безопасен контрагент и каковы ваши риски с точки зрения «должной осмотрительности».

Прямо из программ «1С» доступны следующие скоринги системы СПАРК:

  • Индекс должной осмотрительности;
  • Индекс финансового риска;
  • Индекс платежной дисциплины.

Индекс должной осмотрительности (ИДО) — скоринговая модель, позволяющая оценить на основе всего комплекса имеющейся информации вероятность того, что та или иная компания является однодневкой, транзитной компанией, брошенным активом (рис. 2).

Рис. 2. Карточка контрагента 

ИДО учитывает 40 факторов: от стандартных признаков «однодневности» до активности в интернете, участия в госзакупках, наличия патентов, лицензий, судебных споров, задолженности по налогам, залогов и т. д.

ИДО был разработан в 2010 году, с тех пор его методика постоянно совершенствовалась и развивалась с учетом изменения «поведения» фирм-однодневок. Применение ИДО соответствует критериям должной осмотрительности, рекомендованным ФНС России. Кроме того, ИДО – важный элемент анализа кредитных рисков.

Если в системе ИДО в зеленой зоне – ваш партнер имеет все признаки благонадежности, а если индекс в красной зоне, то перед сделкой рекомендуется более детально проверить контрагента.

Кстати, во время тестирования модели ИДО и проверки адекватности индекса должной осмотрительности разработчиками системы, более 90 % компаний, выявленных налоговым органом, как недобросовестные, имели индекс > 70, а среди компаний, подтвердивших свою добросовестность, более 90 % имели индекс < 40.

Индекс финансового риска (ИФР) анализирует финансовое состояние компании с точки зрения возможного банкротства. Этот индекс классифицирует юрлица по трем уровням риска, учитывая десятки коэффициентов и факторов.

Если ИФР в красной зоне, то рекомендуется проявлять осторожность при предоставлении этому контрагенту товаров и услуг на условиях отсрочки платежа. А если ИФР совсем отсутствует, то это означает, что компания не сдает финансовую отчетность.

Индекс платежной дисциплины (ИПД) показывает средний фактический срок исполнения компанией финансовых обязательств по различным контрактам. Данные о платежах по счетам поступают в «1СПАРК Риски» от крупных энергоснабжающих, коммунальных, телекоммуникационных, торговых и иных предприятий. ИПД рассчитывается почти для 100 000 юридических лиц.

Кроме анализа этих индексов, «1СПарк Риски»проводит online мониторинг, который не позволит пользователю системы упустить важные изменения у контрагента – ликвидацию, реорганизацию, смену руководителя, адреса, совладельцев.

СПАРК, чтобы отслеживать изменения в жизни компаний, использует десятки различных источников информации: ЕГРЮЛ, Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юрлиц, «Вестник государственной регистрации» и т. д.

И, наконец, бизнес-справки (доступны в расширенном варианте сервиса — «1СПАРК Риски +»), которые позволяют получить практически всю необходимую информацию о контрагенте на одном листе (рис. 3).

Справки можно использовать как доказательство проявления должной осмотрительности при общении с налоговиками, а при необходимости – и в суде.

Все справки удостоверяются цифровой подписью ЗАО «Интерфакс».

Рис. 3. Справка 1Спарк Риски

Согласитесь, жизнь то налаживается! И проявлять должную осмотрительность, во-первых, теперь понятно как, а, во-вторых, элементарно! И даже без Ватсона.

Новый сервис: условия получения

Для использования «1СПАРК Риски» необходимо:

Приобрести лицензии на «1СПАРК Риски» можно у партнеров фирмы «1С».

Виды лицензий:

1. «1СПАРК Риски»:

Индикаторы СПАРКа (ИДО, Индекс финансового риска, Индекс платежной дисциплины) по всем контрагентам пользователя.

Постановка на мониторинг всех контрагентов пользователя.

Стоимость: 3 000 руб. в год.

2. «1СПАРК Риски +»:

Включает все функции «1СПАРК Риски», а также возможность заказывать неограниченное количество раз заверенные бизнес-справки по 150 контрагентам по выбору пользователя.

Стоимость: 22 500 руб. в год.

Источник: https://buh.ru/articles/documents/48913/

Экспресс-оценка финансовых рисков компаний, проверить и оценить риски предприятия по ИНН | Спарк-Интерфакс

Индексы риска

Пользователям СПАРКа доступны готовые сервисы оценки финансовых рисков, связанных с компанией-контрагентом. Эти сервисы оказывают существенную помощь в экспресс-анализе контрагента и проявлении должной осмотрительности при выборе новых партнеров.

Оценка уровня надежности контрагента в СПАРКе возможна с помощью скоринговых показателей, рассчитывающихся индивидуально для каждой компании на основе имеющихся данных. На карточке компании и ИП отображаются уже готовые индексы, с помощью которых легко выявить потенциальные риски и сократить время на принятие решения:

  • Сводный индикатор риска — совокупная оценка надежности компании, рассчитываемая на основании публично доступной информации о деятельности юридического лица;
  • Индекс должной осмотрительности (ИДО) – скоринг, показывающий вероятность того, что компания является «фирмой-однодневкой»;
  • Индекс финансового риска (ИФР) – оценка вероятности неплатежеспособности компании;
  • Индекс платежной дисциплины (ИПД) – показатель, учитывающий своевременность оплаты компанией счетов.

Сводный индикатор риска

Сводный индикатор риска является совокупной оценкой аналитических показателей, включая Индекс Должной Осмотрительности, Индекс Финансового Риска и Индекс Платежной Дисциплины (см. ниже), а также Статуса компании (состояние ликвидации, банкротства и т.д.).

Представляет собой 3 значения риска: низкий, средний и высокий.

Индекс должной осмотрительности

Индекс Должной Осмотрительности представляет собой значение от 1 до 99, где более высокое значение отражает большую вероятность того, что компания создана не для уставных целей, а в качестве «транзакционной единицы», не имеющей существенных собственных активов и операций, или является «брошенным» активом.

На карточке компании в СПАРКе индикатор отображается в виде светофора: зеленый – низкая опасность, по мере нарастания красного цвета опасность усиливается.

Индекс должной осмотрительности – уникальная скоринговая модель, учитывающая около 20 различных факторов. Индекс рассчитывается практически для всех 3,5 млн действующих в России коммерческих структур.

При разработке модели анализировался международный опыт, детально изучались факторы, свидетельствующие о неблагонадежности компаний, проверялись различные математические методы, на основании которых могут учитываться эти факторы.

Партнером «Интерфакса» при разработке Индекса должной осмотрительности стал Институт управления стоимостью — один из ведущих российских аналитических центров в области современных экономико-математических моделей.

Аналитическая модель индекса постоянно дорабатывается, благодаря чему точность оценки, которую он дает, постоянно растет. Это дает возможность повышать уровень прозрачности российского бизнеса, с большей точностью выявлять компании, работа с которыми может оказаться рискованной.

Сегодня около трети доначислений, которые делают налоговые органы, связаны с претензиями, что та или иная компания не проявила должной осмотрительности при выборе контрагента, и он в итоге оказался «однодневкой».

Таким образом, «фирмы-однодневки» и транзакционные компании представляют угрозу для законопослушных предпринимателей не только с точки зрения прямой угрозы мошеннических действий, но и с точки зрения налоговых последствий.

Индекс финансового риска

Индекс Финансового Риска представляет собой значение от 1 до 99, где более высокое значение указывает на наличие признаков неудовлетворительного финансового состояния, которые могут привести к тому, что компания утратит платежеспособность.

Для расчета индекса используются комбинированные финансовые коэффициенты компании, такие как коэффициенты ликвидности, достаточности оборотных средств, автономии и другие. Модель построена с использованием нейросетевого моделирования.

Индекс платежной дисциплины

Индекс Платежной Дисциплины (Paydex) представляет собой значение от 0 до 100, где более низкое значение указывает на высокий риск просрочки платежей.

Индекс рассчитывается автоматически на основании данных по платежам компании, полученным от участников программы «Мониторинг платежей».

Зачем нужен индекс:

  1. Изменение значения индекса может сигнализировать об изменении финансового положения или платежной политики компании;
  2. Индекс позволяет сравнивать платежную дисциплину разных компаний и делать выводы, у кого она лучше.

Источником информации являются данные о своевременности погашения дебиторской задолженности покупателей, полученные от поставщиков товаров/услуг – участников проекта «Мониторинг платежей».

Данные передаются ежемесячно, индекс обновляется автоматически по факту загрузки новой информации.

Как формируется индекс:

  1. Индекс рассчитывается только на основании имеющихся данных от Участников.

    При получении новых данных индекс автоматически пересчитывается;

  2. Индекс рассчитывается только при наличии в данном месяце информации как минимум от 2-х компаний-участников проекта «Мониторинг платежей»;
  3. Обязательно раскрывается, какой объем информации использовался для расчета индекса: количество участников, предоставивших данные; количество проанализированных выставленных на оплату счетов / счетов-фактур; общая сумма этих выставленных на оплату счетов / счетов-фактур.
  4. Значение индекса может составлять от 0 до 100, где 0 — максимальная задержка платежа (120 дней и более), а 100 — досрочное погашение счетов (за 30 дней). Таким образом, чем значение показателя выше, тем лучше уровень платежной дисциплины компании.

Факторы риска

При проверке благонадежности контрагента, СПАРК не только дает агрегированную оценку компании в Индексах, но и показывает конкретные факторы риска, на которые необходимо обратить внимание, например:

  • компания зарегистрирована недавно;
  • имеет минимально разрешенный размер УК;
  • у компании имеются неоплаченные долги (исполнительные производства);
  • адрес регистрации, руководитель, телефон — массовые;
  • компания входит в «негативные» списки;
  • частая смена руководителя;
  • последняя бухгалтерская отчетность совпадает с предыдущим периодом.

Всего отслеживается более 40 факторов риска, которые могут свидетельствовать о фактах мошенничества, и на которые стоит обратить внимание при проверке.

Источник: https://www.spark-interfax.ru/features/indexes

Индексы склонности инвесторов к риску (MSCI, VIX, Euribor-OIS)

Индексы риска

В рамках мастер-класса «Будь трейдером с iLearney»

Сейчас мало кто станет отрицать, что важнейшим фактором, оказывающим влияние на перелив капитала между различными сегментами финансового рынка, является склонность инвесторов к риску. В период спада или рецессии мировой экономики она обостряется, в период восстановления или роста прячется в глубинные уголки сознания.

Индекс мирового фондового рынка MSCI

Когда инвесторы ощущают оптимизм относительно дальнейших перспектив развития мировой экономики, они начинают активно приобретать рискованные активы: акции, биржевые товары или валюты, характеризующиеся более высокими ставками Центральных банков стран-эмитентов.

В результате увеличения спроса котировки данных финансовых инструментов растут.

При этом существует тесная зависимость между мировым фондовым и валютным рынками, которую можно отследить на примере сопоставления динамики индекса MSCI и котировок основной валютной пары eur/usd.

Индекс MSCI и курс EURUSD

Как видно из графиков, между ними существует тесная корреляция: начавшееся в конце августа прошлого года падение евро достаточно точно было предсказано динамикой индекса MSCI, который начал снижаться еще в начале последнего месяца лета. Рост единой европейской валюты с января текущего года можно было спрогнозировать на основании декабрьского повышения котировок на мировых фондовых рынках.

Индекс MSCI является глобальным биржевым показателем, отражающим тенденции перетекания капитала на мировых фондовых рынках. Он рассчитывается компанией Morgan Stanley с 1969 года и включает акции ведущих мировых эмитентов.

В качестве основных критериев расчета используются капитализация компании, доля акций, находящихся в свободном обращении (free-float) и ликвидность, выявленная на базе соотношения среднего оборота торгов за месяц к free-float.

Рост индекса свидетельствует об увеличении спроса и показывает повышение «аппетита к риску». В этом случае инвесторам рынка Forex рекомендуется обращать внимание на валюты, характеризующиеся более высокими процентными ставками Центральных банков.

Индекс Чикагской биржи опционов VIX

MSCI является далеко не единственным индикатором, позволяющим определить склонность инвесторов к риску. На американском фондовом рынке используется индекс Чикагской биржи опционов VIX, который иначе называется «индикатором страха».

Он представляет собой меру ожидания изменения волатильности рынка акций в ближайшие 30 дней.

Текущее значение показателя находится в области 15-17%, что свидетельствует о том, что индекс S&P500 с вероятностью 68% не изменится в течение отчетного месяца на величину превышающую 4,3-4,9%.

Среди участников рынка широко распространена следующая поговорка: «Когда VIX вверху, нужно покупать. Когда VIX внизу, надо продавать». Следовательно, данный индекс также может использоваться в качестве своеобразного индикатора «склонности к риску».

Индекс VIX

Индекс S&P500

Как видно из графиков, низкие значения VIX в июне-июле прошлого года позволили проводить эффективные короткие сделки, и, наоборот, высокие значения показателя в августе-октябре создали предпосылки для развития бычьего тренда. В настоящее время индекс вновь стремится к минимумам, что сигнализирует о потенциальном развороте восходящей тенденции. Следовательно, склонность к риску сокращается.

Другие индексы, позволяющие оценить склонность к риску

Однако фондовый рынок является далеко не единственной сферой применения избыточной ликвидности. Аппетит инвесторов к риску можно оценить, исходя из доходности американских и европейских облигаций.

Казначейские бонды США притягивают внимание инвесторов в период рецессии или спада мировой экономики. В настоящее время доходность по ним составляет 1,85-1,95%, что свидетельствует об умеренном спросе.

Высокая доходность в размере около 2,4% была зафиксирована в середине марта текущего года, когда курс евро против доллара США попытался сформировать новый максимум.

Интересно, также выглядит динамика дифференциала между американскими и немецкими облигации, но об этом мы поговорим в последующих материалах.

На фоне рецессии европейской экономики инвесторы стали уделять внимание индексу Euribor-OIS, отражающему спрэд между 3-месячной межбанковской ставкой (Euribor) и Overnight Index Swaps.

Данный индикатор иначе называют «показателям нежелания европейских банков кредитовать друг друга», связанным с возрастанием кредитных рисков. Его рост на протяжении второй половины прошлого года соответствовал ослаблению евро.

В настоящее время индекс вернулся к значениям августа 2011 года под влиянием избыточных ресурсов, предоставленных Европейским центральным банком в ходе LTRO.

Таким образом, существует достаточно большое количество индикаторов, позволяющих оценить склонность инвесторов к риску.

Их анализ позволит выявить общие закономерности движения капитала между различными сегментами финансового рынка и принять правильные решения относительно долгосрочных инвестиций.

Мне было бы любопытно узнать, какой из описанных индексов вызвал у читателей наибольший интерес? Стоит ли использовать только один индекс при принятии решения об инвестициях или следует проанализировать их совокупность?

Источник: https://fortrader.org/learn/indeksy-sklonnosti-investorov-k-risku-msci-vix-euribor-ois.html

Индексы риска

Индексы риска

            Индекс риска – относительный или абсолютный показатель, позволяющий инвестору (бизнесмену) судить о значимости риска и проводить сравнительный анализ. Если рассматривать риск как двухфакторную функцию от вероятности наступления инцидента и от масштаба его последствий, то в общем виде индекс риска можно найти по следующей формуле:

            В таком формате индекс риска представляет собой произведения обоих образующих факторов.

            Стоит понимать, что индекс риска никогда не является объективным показателем, потому как абсолютных критериев для принятия риска не существует – оценщик всегда имеет дело с неполной информацией.

Как производится оценка риска по индексу?

            Оценка риска по индексу производится в 3 шага:

  1. 1. Определение величины потерь (это множитель Iq в основной формуле). Величина потерь I измеряется в процентах от плановой прибыли по объекту. Классифицируется риск по следующей таблице:
Виды рисковВеличина потерь
Баллы% (от стоимости объекта)
Незначительный10 — 10
Низкий210 — 40
Приемлемый340 — 60
Высокий460 — 90
Критический590 — 100

Как видно, для удобства расчетов относительные значения конвертируются в абсолютные (баллы). Величина потерь – количественный показатель, в отличие от следующего.

  1. 2. Вероятность возникновения (множитель Pq). Определяется методом экспертной оценки – руководитель или инвестор решает, насколько вероятно событие, полагаясь на собственный опыт. Здесь уместна следующая классификация:
Виды рисковВероятность возникновения
Количественный подходКачественный подход
БаллыПроценты
Невероятные10 — 10Событие имеет место быть в исключительных случаях
Маловероятные210 — 40Событие редко, но известно
Возможные340 — 60Есть основания полагать, что событие возможно
Весьма вероятные460 — 90Существуют обоснованные опасения
Ожидаемые590 — 100Событие, скорее всего, произойдет

Начать заполнение такой таблицы оценщику нужно с последнего столбика и уже из него делать выводы. Оценщик может использовать либо проценты, либо баллы (первый вариант дает большую точность), однако, важно, чтобы вся формула была приведена к единому формату измерения.

  1. 3. Оценка риска по матрице. На заключительном этапе рассчитывается индекс риска как произведение результатов, полученных на первом и втором этапе. Определенное значение индекса проверяется по матрице:

По индексу риски классифицируются на приемлемые (голубой), оправданные (желтый) и недопустимые (красный). Понятно, что от недопустимых рисков необходимо избавляться в первую очередь; оправданные же риски следует в долгосрочной перспективе перевести в приемлемые.

Рассмотрим простой пример:

Ведущему специалисту, занятому в реализации важного проекта компании К, поступило заманчивое предложение о переходе к конкуренту. Без него проект будет возможно довести до конца, но с потерями в 50%, которые уйдут на привлечение и обучение других сотрудников. Пока специалист раздумывает, считая варианты практически равнозначными, руководителю нужно определить степень риска.

            Сначала определяем величину Iq. По условиям задания, это затраты на привлечение новых сотрудников (то бишь потери от инцидента), которые составляют 50% от стоимости объекта. Это соответствует 3 баллам и считается приемлемым риском.

            Далее рассчитаем Pq. Если работник полагает варианты равнозначными, значит, вероятность наступления риска также равна 50%, что по шкале соответствует 3 баллам. Риск считается возможным. Далее идет расчет индекса:

            По матрице это оправданный риск, который не является для фирмы делом первой важности. Однако и игнорировать нападки конкурентов не стоит.

Другие индексы риска бизнеса

Выделяют следующие индексы, позволяющие оценить риск:

Рассмотрим каждый из них:

  1. 1. Индекс осмотрительности. Рассчитывается профессиональными оценочными фирмами и позволяет судить, насколько надежен контрагент, с которым фирма планирует вступить в партнерские отношения. цель индекса – предохранить крупные компании от работы с «однодневками». Основное преимущество индекса заключается в том, что при расчете используются не отраслевые, а общие показатели, что позволяет дать более достоверную оценку.
  1. 2. Индекс финансов. Этот показатель посчитать весьма просто – достаточно заглянуть в бухгалтерский баланс фирмы. Индекс финансов представляет собой отношение заемного капитала к собственному. Показатель-норма – ½. Чем индекс выше, тем более зависима компания от кредиторов.
  1. 3. Индекс платежной дисциплины. Этот индекс также является профессиональным. Платежные системы, с которыми работают фирмы, обмениваются информацией о добросовестности контрагентов. Все сведения стекаются в один банк данных, где и упорядочиваются. Важно: индекс платежной дисциплины считается, только если есть информация более чем о 3 платежах фирмы.

Источник: https://utmagazine.ru/posts/10453-indeksy-riska

Индексы и ранжирование риска

Индексы риска

Методика расчета индексов риска является смешанным методом рисковой оценки.

Определение 1

Рисковый индекс является мерой риска, которая представляет собой количественную оценку риска, получаемую с использованием балльных выставляемых на основании порядковых шкал.

Индексы риска используют для того, чтобы упорядочить рисковые значения на основании схожих критериев таким образом, чтобы их было можно сравнить. Оценки в баллах используют к любому рисковому компоненту, к примеру, источникам (характеристикам) загрязнения, диапазону всевозможных способов влияния взрыва и его воздействия на реципиентов и т. п.

Рисковые индексы представляют собой качественный подход, который применяется для ранжирования, а также сравнения рисков. Во множестве случаев, когда используемая система или модель недостаточно изучена, либо ее невозможно должным образом представить, предпочтительно использование качественного подхода.

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту Узнать стоимость

Рисковые индексы дают возможность соединить множество факторов, определяющих уровень риска, в одну балльную оценку рискового уровня.

Рисковые индексы используют для многих разновидностей риска, обыкновенно в форме средства разграничения при классификации рисков согласно их уровню. Рисковые индексы используют для определения разновидностей риска, которые требуют последующей детальной и, возможно, количественной оценки.

Входные данные получаются по итогам анализа системы либо подробного описания сферы применения, что требует хорошего понимания всех рисковых источников, всевозможных способов осуществления опасных событий и их объектов воздействия. При получении рисковых показателей дополнительно могут использоваться такие методики, как:

  • анализ дерева неисправностей;
  • общий анализ решений;
  • анализ дерева событий.

Замечание 1

Так как выбор порядковых шкал в определенной степени является произвольным, для подтверждения достоверности рискового индекса необходимо обладать достаточными данными.

Процесс исполнения методики

Первоначальный этап — это изучение, а также описание системы. Позже определяют балльные оценки для любого компонента таким образом, чтобы их можно было объединять для обретения комплексного рискового индекса.

К примеру, при разрешении экологических задач присваиваются балльные оценки способам, источникам и реципиентам воздействия, принимая к учету, что в некоторых ситуациях может существовать несколько способов и реципиентов воздействия для любого рискового источника.

Отдельные балльные оценки соединяют в соответствии со схемой, учитывающей физическую сущность системы. Важным является то, чтобы балльные оценки для любой части системы (способов, источников и реципиентов) являлись внутренне согласованными, учитывали их взаимные связи.

Баллы могут присваиваться рисковым компонентам (к примеру, воздействию, вероятности, последствию) либо увеличивающим факторам риск.

Баллы можно сложить, вычесть, умножить и/или разделить согласно модели риска высокого уровня. Важно учесть кумулятивные эффекты при помощи добавления баллов (к примеру, добавление баллов разнообразным способам осуществления риска). К порядковым шкалам неприменимы абсолютно формулы математики.

Потому, после того как система балльных оценок выработана, достоверность модели должна подтверждаться при помощи ее проверки на известной системе.

Получение рискового показателя реализуется методом интеграции, и в связи с этим может требоваться рассмотрение нескольких разнообразных систем для соединения баллов перед тем, как достоверность модели можно посчитать приемлемой.

Неопределенность рассматривается с использованием анализа чувствительности и варьированием балльных для выяснения, к каким параметрам проявляется большая чувствительность.

Выходные данные являются рядом чисел (комплексных индексов), относящихся к определенному источнику и которые можно сравнить с рисковыми индексами, которые получены для иных источников той же системы, либо которые могут моделироваться.

Рисковые индексы целесообразно использовать для ранжирования разнообразных рисков.

Рисковые индексы дают возможность объединить множество факторов, которые влияют на уровень риска, в единую балльную оценку рискового уровня.

Если достоверность модели (процессу) и ее выходных данных не подтверждается должным образом, то итоги могут являться недостоверными. Тот факт, что выходные данные — это числовое выражение рискового значения, может быть неправильно толкован, применен, к примеру, при последующем анализе эффективности трат.

Во множестве случаев, в которых используют рисковые индексы, нет основополагающей модели, позволяющей определить линейность либо нелинейность (к примеру, логарифмический характер) отдельных балльных шкал рисковых факторов либо другой их вид, а также модель соединения факторов. В таких случаях ранжирование — изначально ненадежно, и проверка его достоверности согласно фактическими данными особенно важна.

Ранжирование рисков

Определение 2

Рисковое ранжирование является самым простым анализом рисков. Суть этой методики заключена в обследовании рисков с точки зрения их количественных характеристик с тем чтобы выявить, какие из них являются более серьезными по размерам возможного ущерба, а какие — менее серьезными, какие наиболее вероятны, какие — наименее.

В итоге использования даже таких простейших методик можно выстроить матрицу рисков, и перейти к разрешению вопроса о контроле над ними.

Одним из самых важнейших моментов в рисковой оценке является группировка рисков в соотношении размеров возможного ущерба и частотности. Такое соотношение обычно представлено треугольником рисков.

Низший уровень (основание треугольника) представляется более часто повторяющимися ущербами, небольшими по масштабам. Средний уровень представлен убытками менее частыми, но серьезнее по размерам. Верхний слой (вершина треугольника) представлен катастрофическими, достаточно редкими ущербами.

Источник: https://spravochnick.ru/strahovanie/indeksy_i_ranzhirovanie_riska/

Все термины
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: