АНАЛИЗ СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

Содержание
  1. Финансовая устойчивость страховой компании: что является ее основой и законодательное регулирование
  2. Что является основой финансовой устойчивости страховщиков
  3. Законодательное регулирование
  4. Анализ финансовой устойчивости страховой компании
  5. Как рассчитать коэффициент финансовой устойчивости в страховом деле
  6. Способы обеспечения финансовой устойчивости
  7. Анализ страхования
  8. Виды финансового анализа страхования
  9. Анализ основных показателей страховой деятельности
  10. Финансовая устойчивость страховой организации: сущность, расчет и рейтинги
  11. Законодательное регулирование
  12. Особенности
  13. Анализ
  14. Расчет показателя
  15. Что такое убыточность страховой суммы и как её рассчитать
  16. Что такое убыточность страховой суммы
  17. Как применялся в советское время
  18. Какая средняя убыточность страховой суммы
  19. От каких элементов зависит
  20. Особенности показателей убыточности
  21. Как определяется убыточность страховой суммы
  22. Формула убыточности страховой суммы
  23. Как проводится экономический анализ убыточности страховой суммы

Финансовая устойчивость страховой компании: что является ее основой и законодательное регулирование

АНАЛИЗ СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

Страховые фирмы несут огромную ответственность за выполнение своих обязательств перед страхователями. Поэтому их деятельность регламентируется на законодательном уровне. Одним из контролируемых индикаторов, позволяющих проанализировать надежность фирмы, является финансовая устойчивость страховой компании.

Что является основой финансовой устойчивости страховщиков

Финансовой устойчивостью страховой организации называется возможность компании в установленные сроки и в полном размере осуществлять необходимые выплаты с помощью своих и заемных денег.

Базис финансовой устойчивости составляют:

  • правильно рассчитанные тарифы страхования;
  • достаточный объем резервов;
  • собственные средства;
  • система перестрахования.

Одним из основных показателей финансовой картины компании является ее платежеспособность. Она показывает, может ли организация своевременно выполнять взятые обязательства.

Для обеспечения достаточного уровня платежеспособности, государством регламентируются требуемые соотношения между активами компании и ее обязательствами. Для расчета этого показателя Минфином даже разработана специальная методика. Она заключается в сравнении существующих обязательств с собственным капиталом компании, который может быть использован для их покрытия.

При невозможности вовремя обеспечивать выплаты или текущие платежи, состояние компании характеризуется как пограничное. Из него возможны только два выхода – восстановление или банкротство.

На состояние фирмы влияют внешние и внутренние факторы. На первые страховщик повлиять не может и вынужден под них подстраиваться. К ним относятся экономическое развитие страны, система законодательства и налогообложения и т. д. Вторые находятся под контролем компании и должны внимательно отслеживаться.

Сюда входят:

  • инвестиционная политика;
  • перестраховочный портфель;
  • установление тарифов и т. д.

Законодательное регулирование

Основные вопросы экономической устойчивости страховщиков юридически регулируются Законом РФ №4015-I. В нем установлены требования к уставному капиталу компаний, а также порядок использования страховых резервов.

Правила формирования и размещения фондов установлены следующими документами:

  • Приказ Минфина РФ №51н;
  • Приказ Минфина РФ №100н.

В настоящее время Банком России разработан проект положения «Об обеспечении финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков». Нормы, указанные в документе, ориентировочно начнут действовать с 2021 года.

Анализ финансовой устойчивости страховой компании

Для регулирования деятельности организации необходимо регулярно проводить анализ финансовой устойчивости с помощью основных показателей:

  • рентабельности (активов, капитала, операций);
  • ликвидности (текущей и абсолютной);
  • финансовой независимости, оборачиваемости, размера собственных средств;
  • платежеспособности страховой организации.

Кроме этого, говорить о тенденциях состояния организации может горизонтальный анализ показателей, то есть сравнение данных за несколько периодов.

Дать представление о положении компании может и анализ баланса фирмы. Он позволяет увидеть соотношение собственных и заемных средств, а также проанализировать состав активов страховщика.

При этом важно проводить комплексный анализ по ряду показателей, поскольку каждый по себе, в отдельности, не способен дать исчерпывающую информацию о состоянии компании и не позволяет сделать правильные выводы.

При этом анализируются показатели всех направлений деятельности организации:

  • страховой;
  • инвестиционной;
  • прочей.

Как рассчитать коэффициент финансовой устойчивости в страховом деле

Для расчета коэффициента финансовой устойчивости применяется следующая формула:

Кфу = (Кс + Об) / Вб, где:

Кс – общий объём собственных средств;

Об – размер долгосрочных обязательств (займов);

Вб – валюта баланса.

Этот коэффициент показывает, какова доля стабильных источников финансирования в общих активах компании. Чем она выше – тем лучше.

Чтобы оценить экономическое состояние, используется также коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда. Он определяется по формуле:

Ксф = (ƩД + Зф) / ƩР, где:

ƩД – сумма всех доходов за период;

Зф – объем запасных фондов на конец периода;

ƩР – сумма всех расходов.

Чем выше данный показатель, тем положение организации лучше.

Способы обеспечения финансовой устойчивости

Основными направлениями, управление которыми влияет на обеспечение финансовой устойчивости компании, являются:

  • система страхования;
  • область перестраховой деятельности;
  • инвестиционная политика.

Начните писать или нажмите / для выбора блока

В системе страхования особое внимание необходимо уделять сбалансированности страхового портфеля. Данное понятие представляет собой стоимостное выражение всех принятых рисков, а также отношение между обязательствами и доходами компании.

Направление перестрахования позволяет повысить финансовую устойчивость через рентабельность фирмы и разделить принятые риски с другими участниками рынка.

Инвестиционная политика позволяет компании получить дополнительный доход от размещения временно свободных средств, что позволяет улучшить финансовое состояние организации.

Важнейшим фактором достижения устойчивости компании в экономической области является наличие достаточного размера собственного капитала. Он должен обеспечивать покрытие взятых на себя обязательств.

Таким образом, финансовая устойчивость страховой компании показывает возможность выполнения ею своих обязательств.  Для достижения высокого уровня эффективности и надежности, каждая организация должна проводить анализ экономических показателей и использовать имеющиеся способы обеспечения устойчивости.

Источник: https://gidpostrahoe.ru/karera/predprinimatelyam/finansovaya-ustoychivost-strakhovoy-kompanii.html

Источник: https://zen.yandex.ru/media/gidpostrahovke/finansovaia-ustoichivost-strahovoi-kompanii-chto-iavliaetsia-ee-osnovoi-i-zakonodatelnoe-regulirovanie-5e2c3bf7c05c7100ae22a05c

Анализ страхования

АНАЛИЗ СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

Страхование играет очень важную роль в развитие экономики страны, гарантирует страховую защиту различных отраслей народного хозяйства, непрерывность процесса производства в случае возникновения непредвиденных обстоятельств и сохранность финансового состояния населения на должном уровне.

Стабильное функционирование и развитие отрасли страхования во многом зависит от способности страховых организаций выполнять все принятые на себя обязательства по заключенным договорам страхования. Поэтому очень важно проводить анализ деятельности страховых компаний, в том числе их финансового состояния.

Платежеспособность и финансовая устойчивость страховых компаний имеет особое значение не только для развития рынка страхования, но и для стабилизации экономики в целом и обеспечения социальной устойчивости общества.

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту Узнать стоимость

Более того, страховые компании оказывают существенное влияние на инвестиционную деятельность в стране, т.к. являются одним из основных источников денежных средств, направляемых в инвестиции. Средства страховых резервных фондов, формируемых страховыми компании для гарантии выполнения своих обязательств, являются ценным источником инвестиций в экономику страны.

Замечание 1

Для того чтобы выступать стабилизатором рынка страховые организации должны не только обладать способностью своевременно выполнять свои обязательства, но и обладать достаточными ресурсами для возможности вовремя приспособиться к изменяющимся условиям конкурентной среды.

Постоянное развитие и расширение страховой деятельности требует проведения постоянного анализа и контроля финансового положения страховых организаций как со стороны государства, так и со стороны заинтересованных лиц (субъектов), которые имеют прямое или косвенное отношение к данной организации. Условно их можно разделить на внешних и внутренних.

К внутренним субъектам относятся, прежде всего, руководство страховой компании и специалисты финансовых и экономических подразделений. Внешними субъектами являются государственные органы, осуществляющие контроль страховой деятельности (Министерство финансов, Центральный банк РФ, Федеральная налоговая служба и т.д.), а также страхователи, инвесторы кредиторы.

Виды финансового анализа страхования

Определение 1

Финансовый анализ – это процесс всестороннего изучения основных показателей, параметров, коэффициентов, с помощью которых можно дать объективную оценку финансового состояния организации и результатов ее деятельности.

Выделяют два вида финансового анализа деятельности страховых компаний: внешний и внутренний.

Внешний анализ проводится на основе данных публикуемой годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности. Такой вид анализа необходим для оценки общего финансового состояния страховой компании, ее платежеспособности и финансовой устойчивости, что важно, прежде всего, для внешних субъектов.

Для проведения внутреннего финансового анализа используются не только данные годовой финансовой отчетности, но и текущего бухгалтерского учета, что позволяет проводить более углубленный анализ факторов, которые оказывают влияние на общее финансовое состояние страховой компании и результаты ее деятельности. Более того, данный вид анализа позволяет производить оценку деятельности не только предприятия в целом, но и отдельных его структурных подразделений.

Внутренний финансовый анализ основан на расчете фактических значений основных показателей и сравнении их с нормативными значениями.

Для проведения внешнего анализа используется система взаимосвязанных показателей, которые позволяют всесторонне изучить деятельность страховой компании. При анализе производят расчет абсолютных и относительных показателей, а также средних значений этих показателей и нормативных.

В основе анализа лежит оценка финансовой устойчивости страховой компании, которая производится на основе данных финансовой отчетности. Основными формами, используемыми при проведении анализа, являются «Бухгалтерский баланс» и «Отчет о прибылях и убытках».

После оценки финансовой устойчивости производят расчет остальных показателей деятельности страховой организации, к которым относят ликвидность, платежеспособность, рентабельность и т.д.

Можно выделить следующие основные этапы проведения анализа:

  1. Предварительный анализ. На этом этапе происходит оценка достоверности и надежности предоставленной для анализа информации, а также оцениваются основные показатели финансовой отчетности.
  2. Экспресс-анализ текущего финансового состояния страховой компании. Заключается в расчете основных финансовых коэффициентов и оценке полученных результатов.
  3. Углубленный финансовый анализ. Проводится с привлечением внутренней документации узким кругом лиц, которые на основе детального анализа информации выявляют причины возникших проблем.
  4. Прогнозный анализ. На данном этапе составляется прогноз финансовой устойчивости компании на основе решений руководства, а также влияния отдельных факторов.

Анализ основных показателей страховой деятельности

Основу финансовой устойчивости любой компании составляет достаточный размер оплаченного уставного капитала. Для страховых компаний его минимальный размер устанавливается законодательно в зависимости от осуществляемых видов страхования.

Для анализа финансовой устойчивости страховой компании применяется целый набор финансовых показателей. Основными из них являются следующие коэффициенты: ликвидности, платежеспособности, рентабельности. Обобщающей характеристикой данных коэффициентов служит коэффициент надежности страховой компании.

Коэффициент ликвидности показывает способность активов страховой компании быстро превращаться в денежные средства. От значения данного показателя зависит скорость выполнения обязательств.

Коэффициент общей ликвидности ($Кл$) равен:

$Кл = ЛА / (ТО + СР)$, где:

  • $ЛА$ – ликвидные активы,
  • $ТО$ – текущие обязательства,
  • $СР$ – страховые резервы.

Данный коэффициент показывает способность страховой компании за счет своих наиболее ликвидных активов покрыть не только срочные обязательства, но и те, что выражены в страховых резервах. Должен быть равен или больше 1.

Коэффициент текущей ликвидности ($Ктл$) равен:

$Ктл = ЛА / ТО$.

Его значение также должно быть не ниже 1.

Коэффициент критической ликвидности ($Ккл$) показывает достаточность наиболее ликвидных активов страховой компании для выполнения своих срочных обязательств, которые выражены в виде технических резервов. Рассчитывается по формуле:

$Ккл = ЛА / ТР$, где $ТР$ – технические резервы.

Коэффициент платежеспособности ($Кпл$) показывает достаточность у страховой компании собственного капитала (чистых активов) для выполнения своих обязательств и равен:

$Кпл = К / О$, где $К$ – собственный капитал страховой компании.

Данный показатель деятельности страховой компании постоянно контролируется со стороны органов страхового надзора, минимальное его значение определено законодательством.

Коэффициент рентабельности ($Кр$) показывает эффективность (прибыльность) деятельности страховой компании и равен:

$Кр = Пр / Д$, где:

  • $Пр$ – прибыль компании,
  • $Д$ – суммарная величина доходов.

Итоговый коэффициент устойчивости ($Кн$) страховой компании равен:

$Кн = \sqrt[3](Кл ∙ Кпл ∙ К )$.

Чем выше значение данного коэффициента, тем надежнее считается страховая компания.

Источник: https://spravochnick.ru/strahovanie/analiz_strahovaniya/

Финансовая устойчивость страховой организации: сущность, расчет и рейтинги

АНАЛИЗ СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

Финансовой устойчивостью страховой организации называется возможность компании в установленные сроки и в полном размере осуществлять необходимые выплаты с помощью своих и заемных денег.

Базис финансовой устойчивости составляют:

  • правильно рассчитанные тарифы страхования;
  • достаточный объем резервов;
  • собственные средства;
  • система перестрахования.

Одним из основных показателей финансовой картины компании является ее платежеспособность. Она показывает, может ли организация своевременно выполнять взятые обязательства.

Для обеспечения достаточного уровня платежеспособности, государством регламентируются требуемые соотношения между активами компании и ее обязательствами. Для расчета этого показателя Минфином даже разработана специальная методика. Она заключается в сравнении существующих обязательств с собственным капиталом компании, который может быть использован для их покрытия.

При невозможности вовремя обеспечивать выплаты или текущие платежи, состояние компании характеризуется как пограничное. Из него возможны только два выхода – восстановление или банкротство.

Кому даром книгу '7 профессий для быстрого заработка в Интернете'?

Познакомьтесь с книгой, которая разрушит стереотипы и подскажет, с чего начать! Получите книгу прямо сейчас и узнайте, как сделать жизнь ярче уже в ближайшие дни! Получить.

На состояние фирмы влияют внешние и внутренние факторы.

На первые страховщик повлиять не может и вынужден под них подстраиваться. К ним относятся экономическое развитие страны, система законодательства и налогообложения и т. д. Вторые находятся под контролем компании и должны внимательно отслеживаться.

Сюда входят:

  • инвестиционная политика;
  • перестраховочный портфель;
  • установление тарифов и т. д.

Законодательное регулирование

Основные вопросы экономической устойчивости страховщиков юридически регулируются Законом РФ №4015-I. В нем установлены требования к уставному капиталу компаний, а также порядок использования страховых резервов.

Статья по теме:  Как открыть страховую компанию: что такое страховой бизнес, виды, что нужно для открытия агентства, примеры

Правила формирования и размещения фондов установлены следующими документами:

  • Приказ Минфина РФ №51н;
  • Приказ Минфина РФ №100н.

В настоящее время Банком России разработан проект положения «Об обеспечении финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков». Нормы, указанные в документе, ориентировочно начнут действовать с 2021 года.

Особенности

Финансовая устойчивость страховых компаний имеет определенные границы, которые называются критическими точками. В случае достижения нижней критической точки, то есть при допустимых минимально значениях показателей финансовой устойчивости, снижение финансовых ресурсов может вести к банкротству и неплатежеспособности организации.

В соответствии с действующим законодательством банкротство является неспособностью удовлетворения требований кредиторов в абсолютном объеме, определяемой арбитражным судом либо взысканиями должника. Отталкиваясь из ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» одним из признаков банкротства является невыполнение обязательных платежей за период в 3 месяца, начиная от наступления дня их выполнения.

Наравне с двумя крайними точками финансовой устойчивости и несостоятельности, существует ещё два переходных финансовых состояния:

И эти все четыре состояния имеют отличительные признаки. Так, в пограничном финансовом состоянии страховая компания не реализует страховые выплаты, бюджетные платежи, а также текущие платежи.

Пороговое — это то состояние, где могут возникать санация либо банкротство. В состоянии финансовой несостоятельности отмечается отсутствие признаков финансовой устойчивости.

Санация — один из способов, которые допускают возможность восстановить финансовую устойчивость.

Устойчивость — основа стабильного положения компании на страховом рынке. На устойчивость страховых организаций оказывает влияние большая численность факторов. Финансовое состояние страховых компаний может быть обеспечена за счет действия двух групп факторов:

  • неуправляемые (внешние) факторы;
  • управляемые (внутренние) факторы.

Каждый из факторов оказывает особенное воздействие, учитываемое при планировании развития организации. Главнейшее значение могут оказывать внешние обстоятельства, то есть те, которые организация изменить не вправе. К числу внешних обстоятельств относятся:

  • регулирование государством страховой деятельности;
  • совокупное состояние национальной экономики;
  • платежная способность;
  • конъюнктура фондового и страхового рынков;
  • предпочтения в потреблении у населения.

Анализ

Для регулирования деятельности организации необходимо регулярно проводить анализ финансовой устойчивости с помощью основных показателей:

  • рентабельности (активов, капитала, операций);
  • ликвидности (текущей и абсолютной);
  • финансовой независимости, оборачиваемости, размера собственных средств;
  • платежеспособности страховой организации.

Кроме этого, говорить о тенденциях состояния организации может горизонтальный анализ показателей, то есть сравнение данных за несколько периодов.

Дать представление о положении компании может и анализ баланса фирмы. Он позволяет увидеть соотношение собственных и заемных средств, а также проанализировать состав активов страховщика.

При этом важно проводить комплексный анализ по ряду показателей, поскольку каждый по себе, в отдельности, не способен дать исчерпывающую информацию о состоянии компании и не позволяет сделать правильные выводы.

При этом анализируются показатели всех направлений деятельности организации:

  • страховой;
  • инвестиционной;
  • прочей.

Расчет показателя

Источник: https://abcdwork.ru/strahovanie/finansovaya-ustojchivost-straxovoj-organizacii-sushhnost-raschet-i-rejtingi.html

Что такое убыточность страховой суммы и как её рассчитать

АНАЛИЗ СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

В страховой деятельности, как и в любых других коммерческих операциях, важно обеспечить прибыльность процесса. Оценка успешности финансовых операций в страховании осуществляется на основе анализа различных показателей. Убыточность страховой суммы – один из таких критериев, об особенностях расчета которого и факторах, влияющих на его величину, и пойдет речь в предлагаемом материале.

Что такое убыточность страховой суммы

Убыточность страховых сумм – это один из важнейших критериев, указывающих на степень успешности операций страхования определенным страховщиком за отчетный период. Данный показатель выражают в виде отношения общих выплат, произведенных по заключенным договорам, к общим суммам по страховкам.

Указанную убыточность операций рассчитывают с целью определения рисков относительно убытка от предполагаемой сделки. Эта оценка производится с учетом территориальной принадлежности конкретной операции, количества застрахованных объектов и прочих важных критериев.

Анализ этого показателя позволяет установить, насколько оптимально назначены страховые тарифы. Для этого его сопоставляют с нетто-ставкой, применяемой страховщиком. Если фактическое значение этой убыточности сопоставимо или превышает величину нетто-ставки, необходимо проанализировать характер операций, чтобы определить факторы, влияющие на неблагоприятные характеристики операций.

Последующее снижение убыточности операций страховой компанией достигается за счет влияния на риски страхования или пересмотр значения нетто-ставки.

Как применялся в советское время

Этот показатель применялся еще с советских времен. Убыточность страховой суммы почти не практикуется в западных методиках оценки страхования. На основании этого критерия сложно однозначно оценить риски по страховым операциям, но можно узнать, какую долю выплаты по страховкам занимают в общих суммах сделок.

В советские годы прибыльность страхования во многом достигалась за счет того, что выплаты откладывались на последующие периоды. И в настоящее время «Росгосстрах», позиционирующий себя в качестве преемника «Госстраха», вынужден расплачиваться за эти долги по страховым взносам, оставшихся с советских лет.

Какая средняя убыточность страховой суммы

Исходя из особенностей методики расчета, значение коэффициента убыточности страховой суммы не может превышать единицу. Если этот показатель превысил бы указанный порог, это означало бы, что застрахованный объект уничтожен неоднократно.

Средняя величина этого критерия зависит от степени развития рынка страхования. На начальном этапе убыточность составляет от 0,15 до 0,6.

У ведущих западных компаний, особенно занятых в области автострахования, убыточность составляет 0,8 – 0,9.

Это означает, что в условиях развитого инвестиционного рынка, реальная прибыль достигается за счет высоколиквидного резервирования свободных средств и эффективных финансовых механизмов при размещении резервов.

Для российских условий превышение убыточности порога 0,8 говорит о большой доле выплат в общих суммах сделок по операциям и превышении разумного риска, с опасностью возникновения финансовой нестабильности компании.

В целом, у ведущих компаний по различным направлениям страховой деятельности показатель убыточности колеблется в пределах 0,5 – 0,7, что свидетельствует о достаточной ликвидности этих страховых операций.

От каких элементов зависит

Перечисленные критерии по операциям учитываются за определенный календарный период – в течение месяца, года или другого временного отрезка, в пределах которого производится этот расчет.

Статья по теме:  Страховка ДМС расходов

Особенности показателей убыточности

В страховой деятельности убыточность определяется, исходя из значения ее нормы и коэффициента. Показатель нормы убыточности отмечает, насколько стабильна с финансовой точки зрения работа страховой компании. Эту величину рассчитывают в процентах при вычислении соотношения выплаченного возмещения по страховкам к общим страховым платежам.

Оценка коэффициента убыточности позволяет сопоставить понесенные расходы и полученные доходы. Этот расчет выполняется на основе суммирования ущерба, после того, как это значение разделить на суммированную страховую премию с учетом всех произведенных выплат.

В этом расчете в числителе дроби указывается сумма убытка, который был фактически оплачен, а в знаменателе – заработанная страховая премия.

Как определяется убыточность страховой суммы

Показатель убыточности рассчитывается, исходя из двух методик, позволяющих определить его величину.

Далее – детальнее о методиках расчета каждого из указанных видов этого критерия.

Формула убыточности страховой суммы

Расчет с определением комбинированной убыточности рекомендуется международными системами. Этот критерий рассчитывается по удельным показателям, исходя из количества расходов на каждый рубль полученной прибыли. Считается, что этим образом можно получить более точную характеристику эффективности страхования, связанного с высокой степенью риска при проведении операций.

При вычислении относительного значения учитывается объем операций за календарный период. Чаще всего используется календарный год. Принято считать, что эта методика искажает фактические результаты деятельности за счет того, что в расчете не учитываются сопутствующие расходы по заключенным договорам, которые несет страховщик.

Наиболее простая методика, признанная на Западе, которая позволяет объективно оценить рассчитанную прибыльность страховой компании, называется двухфакторной моделью Альтмана. Этот расчет выполняется по следующей формуле:

Возможно проведение этого расчета с использованием пятифакторной модели, выражаемой в следующей формуле:

Преимущества этой методики в том, что она реально отражает степень финансовой устойчивости компании. Недостатки – в возможности применения по отношению к акционерным обществам, выпустившим акции на рынок ценных бумаг.

Как проводится экономический анализ убыточности страховой суммы

Изучение этого показателя убыточности позволяет оценить прибыльность работы компании в динамике, с возможностью создания модели, позволяющей производить реальные прогнозы будущих компенсационных выплат и их обеспечения.

В результате оценки указанных критериев вычисляется оптимальное значение нетто-ставки, позволяющее установить справедливость назначенных тарифов по страховым операциям.

Регулярное проведение приведенных расчетов и оценка величины убыточности позволяет установить степень ликвидности и надежности страховщика. Главное – выбрать верную методику и использовать достоверные данные при этих вычислениях.

Источник: https://GidPoStrahovke.ru/o-strahovanii/chastye-voprosy/ubytochnost-strakhovoy-summy.html

Все термины
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: